桓仁满族自治县人民政府

关于2019年预算执行情况和2020年预算（草案）的报告

——2019年12月24日在桓仁满族自治县第七届人民代表大会

第三次会议上

财政局局长  李玉东

各位代表：

我受县政府委托，向大会报告2019年预算执行情况和2020年预算（草案），请予审议，并请政协委员和列席会议的同志提出意见和建议。

一、2019年预算执行情况

在县委的正确领导和县人大、政协的监督指导下，全县财政工作紧紧围绕县七届人大二次会议批准的预算，切实履行财政职能，全力组织财政收入，坚持依法理财，全力保障“三保”支出；积极推进财政改革，优化营商环境，全面落实减税降费政策；加强财政监督管理，防范化解财政支付风险。全年财政收支平稳运行，促进了全县经济社会健康发展。

（一）2019年全县财政收支情况

全县一般公共预算收入预计实现60,500万元，同比增长4.1%，扣除减税降费因素，可比口径增长14%，其中：税收收入41,600万元，与上年持平；非税收入18,900万元，同比增长14.3%。

全县财政总收入预计实现271,933万元，其中：一般公共预算收入60,500万元，上级补助等转移性收入211,433万元。

全县财政总支出预计实现271,933万元，其中：一般公共预算支出252,649万元，上解支出等转移性支出19,284万元。

全县财政总收入和总支出预计均为271,933万元，当年收支平衡。

政府性基金收支预计均为90,468万元(含上级专项补助12,039万元)。

国有资本经营收支预计均为8,040万元（含上级专项补助7,952万元）。

社会保险基金收入预计32,458万元，支出预计31,191万元，当年结余1,267万元。

（二）政府债务情况

  2019年末，政府性债务余额22.3亿元，其中：系统内债务15.4亿元，包括债券14.7亿元、亚行贷款0.7亿元；系统外债务6.9亿元，包括市城投转贷款1.1亿元、棚改贷款5.8亿元。

（三）落实县人大预算决议情况

按照县第七届人大二次会议决议要求，我们全力做好稳增长，促改革，调结构，惠民生，防风险各项工作。

1.积极筹措财政资金，提高财政保障水平

一是加强税费征收管理。努力克服减税降费影响，加强收入预期分析调度，强化非税收入管理，弥补税收减收缺口。二是全力争取上级转移支付资金。加强部门协作，主动沟通协调，全力以赴争取转移支付资金，有力地保障了全县重点民生项目资金需求。三是防范各类支付风险。强化政府债务管理，按时足额偿还债务本息，防范化解债务风险；加强养老金收支管理，及时上解全市统筹养老金县级承担部分，确保养老金及时发放；加强财政专项资金管理，规范支出审批程序，提高资金使用效益。四是统筹财政存量资金。严格国库集中支付管理，清理结转结余资金。全年预计盘活存量资金2.1亿元，统筹用于保障“三保”和重点项目支出。

2.实施积极财政政策，助力县域经济发展

一是落实减税降费政策。积极落实国家出台的各项减税降费政策，降低企业税费成本。预计全年减税降费总规模达到1.3亿元。二是积极争取上级扶持政策。争取上级企业技改贴息政策，促进企业提质增效。重点支持天士力东北现代中药、森实美家俱等企业。三是加大对重点企业扶持力度。安排资金2,560万元，重点支持金建物流园、熙峰药业、上药好护士、恒源堂药业等企业加快发展，培育新兴财源。

3.完善城乡社会保障，不断增进民生福祉

一是保障养老金及时发放。安排资金5.8亿元，重点保障机关事业、企业职工、城乡居民养老保险金及时发放。二是保障医疗投入。安排资金2.1亿元，保障城乡居民基本医疗保险及时拨付，完善医疗保障体系。三是保障困难人员基本生活。安排资金7,395万元，保障城乡低保、农村五保资金及时发放；加强临时救助和特困人员救助；做好困难残疾人生活补贴和康复救助。四是支持就业创业。安排再就业资金2,688万元，安排公益岗位补贴，引进高层次人才，保障重点群体稳定就业。五是保障民政优抚投入。安排资金2,505万元，落实优抚政策，不断提高优抚安置保障水平。六是推进医疗制度改革发展。安排资金6,587万元，落实基本药物制度补助、城乡医疗救助、基本公共卫生服务均等化、计划生育奖补等政策，进一步完善基层医疗卫生服务体系。七是支持教育事业发展。安排资金6,179万元，实施义务教育学校营养改善，落实义务教育公用经费，支持中小学校舍维修改造、设备购置和职业教育发展，加大困难学生帮扶力度，促进基础教育均衡发展。

4.加大政策扶持力度，推进城乡协同发展

一是支持全域旅游。安排资金1.1亿元，加强旅游宣传，完善旅游设施和服务，改善旅游发展环境。二是加大生态环保投入。安排资金2.1亿元，实施森林保护，开展造林绿化，落实生态效益补偿政策；支持水源保护区建设，全面推行乡村环卫市场化；支持动物防疫、非洲猪瘟和无害化处理，保护生产生活环境。三是推进农业基础设施建设。安排资金3.5亿元，开展小型农田水利、河道综合治理、农村安全饮水、节水改造等农田建设；开展农村公路、一事一议财政奖补村内道路建设，促进农业增效、农民增收。四是落实各项惠农补贴政策。安排资金1.1亿元，全面兑现耕地地力保护、种植业结构调整、移民直补等补贴政策，使党的好政策惠及百姓。

5.推进财政领域改革，提高财政管理水平

一是积极推进预算编制改革。实施“零基预算”和全口径预算，牢固树立“过紧日子”思想，统筹财力，突出重点，优先保障“三保”支出，大力压减一般性支出，“三公”经费只减不增。二是服务全县机构改革大局。完成机构改革预算单位数据平移，推动机构改革顺利实施；制定预算单位财务管理办法，加强财政核算管理。三是完善县乡财政体制。合理划分县乡收入范围，提升乡镇财政保障能力；乡镇事业站办人员经费、公用经费纳入县本级财政支出范围，减轻乡镇财政负担。四是完善政府投资审核制度。制定《桓仁满族自治县政府投资建设项目审核管理办法》，加强基本建设资金审核管理。

6.加强财政监督管理，强化绩效监管水平

一是优化财政支出顺序。按照“先生活、后生产”的原则，区分轻重缓急，进一步优化支出结构，重点保障“三保”支出。二是加大预决算公开力度。全面及时公开财政预决算、部门预决算、“三公经费”预决算，主动接受社会监督。三是强化财政审核监管。加强政府采购、政府投资项目审核管理。全年实现政府采购规模1.6亿元，节约资金2,080万元；基建审核中心审核预决算项目772个，审核资金8.6亿元，审减资金1.2亿元；移民审查中心审核项目153个，审核资金1.8亿元，审减资金160万元。通过加强审核监督，切实节约了财政资金。

各位代表，过去的一年，财政部门积极面对财政运行中的各种困难，保障了“三保”和重点民生支出，财政改革发展各项工作不断推进。但是我们也清醒地认识到，财政运行过程中依然存在一些不可忽视的困难和问题，主要体现在：受国家减税降费政策和新增税源较少影响，加上全县经济总量小，缺乏支持经济发展的重点企业，财政收入持续增长能力不足；工资、养老保险、债务还本付息、基本民生等刚性支出不断增长，财政保障范围不断扩大，收支矛盾更加突出。对于这些问题，我们将高度重视，以更有效的措施推进解决。

二、2020年财政预算（草案）

2020年预算编制的指导思想是：全面贯彻党的十九大精神，认真落实积极财政政策。围绕县委、县政府决策部署，加强全口径预算编制管理，不断提高预算编制质量；坚持依法征收、应收尽收，不断挖掘增收潜力；牢固树立“过紧日子”思想，从严控制一般性支出，项目经费压减幅度不低于10%，严格控制“三公”经费，优先保障“三保”支出，着力支持和改善民生；强化预算执行管理，加强财政监管，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。

（一）2020年全县财政收支预算（草案）

2020年全县一般公共预算收入65,340万元，比2019年预计60,500万元增长8%，其中：税收收入44,930万元，增长8%；非税收入20,410万元，增长8%。

全县财政总收入预算204,222万元，比2019年预算增加31,181万元，增长18%，其中：一般公共预算收入65,340万元，上级补助等转移性收入138,882万元。

全县一般公共预算支出173,829万元，比2019年预算增长11.3%。按支出功能分类划分，主要安排情况如下：

一般公共服务支出16,039万元，增长24.0%；

公共安全支出5,572万元，与上年基本持平；

教育支出24,151万元，增长11.9%;

科学技术支出42万元，下降55.8%;

文化旅游体育与传媒支出6,577万元，增长2.8%;

社会保障和就业支出54,258万元，增长6.1%;

卫生健康支出22,839万元，增长40.5%；

节能环保支出2,661万元，下降20.5%;

城乡社区支出8,057万元，下降0.9%;

农林水支出8,586万元，增长1.7%;

交通运输支出1,084万元，增长126.3%;

资源勘探信息等支出5,218万元，下降1.7%;

商业服务业等支出147万元，增长5.0%；

自然资源海洋气象等支出4,152万元，增长29.3%;

住房保障支出3,988万元，增长1.1%；

粮油物资储备支出137万元，下降26.7％；

灾害防治及应急管理支出1,050万元,增长45.2%；

预备费2,000万元，下降21.4%；

其他支出3,500万元，增长45.8%，其中：预留调资2,500万元、绩效奖1,000万元；

债务付息支出3,771万元，增长14.7%。

以上一般公共预算支出合计173,829万元，加上上解支出等转移性支出30,393万元，2020年财政总支出共安排204,222万元，同比增长18%。

2020年预算（草案）安排全县财政总收入和总支出均为204,222万元。当年收支平衡。

2020年，政府性基金收入预算安排39,663万元，包括：土地出让金30,000万元、城市配套费4,394万元、污水处理费450万元、专项债券4,819万元；支出预算安排39,663万元。基金预算当年收支平衡。

2020年，国有资本经营收入预算52万元，均为国有企业税后净利润。国有资本经营支出预算52万元，全部用于社会保障支出。国有资本经营预算当年收支平衡。

2020年，社会保险基金收入预算35,752万元，包括：机关事业养老保险27,716万元、城乡居民养老保险8,036万元。社会保险基金支出预算34,366万元，包括：机关事业养老保险支出27,716万元、城乡居民养老保险支出6,650万元。社会保险基金预算当年结余1,386万元，为城乡居民养老保险。

（二）完成2020年财政预算的主要措施

为了确保明年财政预算任务全面完成，实现“十三五”规划圆满收官，我们将重点采取以下措施：

1.加强扶持政策对接，积极争取项目资金

围绕国家出台的各项扶持政策，抓住机遇，梳理政策，积极向上汇报我县经济发展和财政运行中的实际困难和问题，加强部门协作，共同争取政策、项目和资金。一是积极争取东北振兴扶持政策。围绕中发37号文件精神，完善项目储备，建立工作台账，跟踪项目进展情况，争取更多资金扶持。二是积极争取新增政府债券。围绕政府产业发展规划和重点基础设施建设，积极与上级债务主管部门沟通，长远谋划，科学包装，争取更多项目纳入全省项目库并早日发行，缓解我县建设资金支出压力。

2.强化财政增收措施，提升财政保障能力

坚持依法聚财，完善增收措施，不断增加财政收入规模，保障财政支付能力。一是加强财源建设。发挥财政资金导向作用，大力支持实体经济发展。围绕贷款贴息、产业发展资金等扶持政策，促进企业发展壮大，培植新财源。二是强化税费征管。围绕重点行业、重点企业、主体税种，加强纳税分析与评估，有针对性地采取措施，研究财政增收的新途径。多渠道盘活存量资产，加快闲置资产处置进度，挖掘非税收入增收潜力。

3.严格财政支出管理，服务县域经济发展

加强财政支出管理，保障城乡协调发展投入力度。一是全力支持精准扶贫。加大涉农资金整合力度，发挥扶贫资金动态监控平台作用，确保专项扶贫资金稳定增长。二是实施乡村振兴发展。持续深化农村综合改革，积极开展村级公益事业“一事一议”财政奖补工作，改善农村宜居环境；支持农业产业发展和农村基础设施建设，提高农业综合生产能力，促进农业可持续发展；落实各项惠农补贴政策，调动农民生产积极性，促进农民增收。三是支持城市建设。实施老旧小区改造，提升城市形象；支持城市道路维修改造，不断完善配套设施，全面增强城市功能。四是支持园区建设。加大园区建设投入力度，完善园区基础设施，为招商引资、项目建设提供平台。

4.坚持保障改善民生，促进社会和谐发展

坚持厉行节约，切实保障“三保”支出，将资金集中用于惠民生、促发展，不断满足人民群众过上美好生活的新期待。一是保障“三保”支出。统筹财政资金，确保工资、养老金按时发放，机构正常运转，保障社会和谐发展。二是保障基本公共服务供给。落实城乡义务教育“两免一补”政策，支持办好学前教育，改善义务教育办学条件，实施现代职业教育质量提升计划；落实各项优抚救助政策，保障困难群体基本生活；推进医药卫生体制改革，实施基本公共卫生服务项目。三是持续改善生产生活环境。加大生态环境保护和建设力度，开展水源地和森林保护，守住青山绿水；保障环卫经费投入，开展垃圾清运、污水处理，促进人居环境不断改善。

5.加强政府债务管理，防范化解债务风险

认真落实政府债务管理新要求，积极应对债务管理新情况，防范化解债务风险。一是加强政府债务限额管理。将政府债务余额严格控制在省政府核定限额内，坚决守住债务余额底线。二是及时还本付息。将还本付息所需资金全部纳入年初预算，积极筹措资金，及时偿还。三是积极完成化债任务。提前谋划，综合协调，确保完成绩效考核目标任务。四是加强政府隐性债务管理。对隐性债务实施动态监控，加强数据统计分析，坚决遏制新增隐性债务。

6.加强预算执行管理，强化财政日常监督

积极落实财政各项管理制度，提高预算执行的质量和效率。一是硬化预算约束。按照《预算法》的规定，严格执行人大批准的预算；严格执行国库集中支付制度，动态掌握预算执行情况，增强国库统筹资金能力。二是强化财政支出日常监管。严格执行政府采购、政府基建项目审核等财政管理制度；强化公共财政服务中心会计核算，增强服务意识，依法开展会计监督。三是积极清理暂付性款项。继续落实暂付性款项分年度消化方案，通过多种方式，逐步消化存量；严格控制增量，严格借款审批程序。四是积极推进预算绩效管理。树立绩效理念，完善绩效指标，加强绩效评价结果的应用，全面提升财政资源配置效率和使用效益。

各位代表，面对新任务，新征程，我们将在县委的坚强领导下，认真落实本次会议的各项决议，主动担当，攻坚克难，确保全面完成年度预算和各项财政工作任务，为加快桓仁振兴发展做出更大的贡献！