桓仁满族自治县人民政府

各位代表：

我受县政府委托，向大会报告2018年预算执行情况和2019年预算（草案），请予审议，并请县政协委员和列席会议的同志提出意见和建议。

一、2018年预算执行情况

2018年，在县委的正确领导和县人大、政协的监督指导下，全县财政工作紧紧围绕县第七届人大一次会议批准的财政预算，坚持稳中求进工作总基调，主动服务大局，优化资源配置；坚持依法理财，规范预算执行管理，努力克服减收增支等不利因素影响；全力以赴做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作。全年财政收支平稳运行，有力地推动了全县经济社会平稳健康发展。

（一）2018年全县财政收支情况

全县一般公共预算收入预计实现58,100万元，同比增长10%，其中：税收收入41,500万元，同比增长16%；非税收入16,600万元，同比下降2%。

全县财政总收入预计实现262,114万元，其中：一般公共预算收入58,100万元，上级补助等转移性收入204,014万元。

全县财政总支出预计实现262,114万元，其中：一般公共预算支出238,742万元，上解支出等转移性支出23,372万元。

全县财政总收入和总支出预计均为262,114万元，当年收支平衡。

政府性基金收支预计均为79,743万元(含上级专项补助10,475万元)。

国有资本经营收支预计均为5,781万元（含上级专项补助2,270万元）。

（二）政府债务情况

2018年末，政府性债务余额21.8亿元，其中：系统内债务14.2亿元，具体包括债券13.5亿元、亚行贷款0.7亿元；系统外债务7.6亿元，具体包括市城投转贷1.1亿元、棚改贷款6.5亿元。

（三）落实县人大预算决议情况

财政部门认真落实县委、县政府重大决策部署，按照县第七届人大一次会议决议要求，认真履职尽责，全力组织财政收入，实施积极的财政政策，深化县乡财税体制改革，加强债务管理，强化专项资金和国库管理，财政改革发展各项工作取得了新成效。

1、强化收入管理措施，壮大财政收入规模

围绕税费征管、争取专项和新增债券、盘活存量资金等有效措施，进一步增加财政可支配财力。一是强化税费管理。明确目标任务，落实征管责任，坚持依法征收，加强收入调度和分析，强化预期研判；加强财税部门协调配合，深挖税源，强化税源跟踪管理；加强对重点行业、重点企业、主体税种的监控管理，科学分析税源变化趋势。加强非税收入管理，强化对执收单位的监督管理，确保应收尽收；重点加强行政事业单位国有资产处置、出租收入管理；强化收支两条线管理，确保非税收入及时缴入国库。二是全力争取上级转移支付资金。加强部门协作，围绕全县重点工程和民生发展需求，认真研究扶持政策，科学规划项目，全力以赴争取上级转移支付资金，全年预计争取资金16.5亿元，有力地保障了全县重点民生项目资金需求。三是争取新增债券工作取得新进展。全年争取新增债券2.3亿元，用于偿还本金8,050万元，切实缓解了债务还本压力；用于基础设施建设项目1.5亿元，保障了重点项目资金需求。四是财政存量资金有效盘活。清理盘活停留在财政和预算单位的存量资金，加大政府性基金预算和国有资本经营预算调入一般公共预算统筹使用力度，切实提高财政资金使用效益。全年盘活存量资金3.5亿元，统筹用于保障基本民生和促进经济社会发展。

2、实施积极财政政策，加快县域经济发展

积极发挥财政职能作用，优化营商环境，落实减税降费政策，支持企业发展，财政服务和支持实体经济发展积极有效。一是发挥积极财政政策效应。落实国家出台的各项减税降费政策，预计全年减税降费5,397万元，其中：税收4,358万元、非税收入1,039万元，企业税费负担持续减轻，增强了纳税人的获得感和企业发展新动力，促进企业良性发展。二是支持重点产业发展。投入产业发展资金1.3亿元，重点支持枫林谷汽车房车露营公园、辽东欢乐广场、上药（辽宁）参业资源、乾元堂健康城、祥云健康产业园等企业发展，服务实体经济，扶持企业发展壮大，增强企业发展能力，培植新税源。

3、调整优化支出结构，加强重点支出保障力度

面对财政刚性支出持续增强的新形势，坚持民生为本，积极践行为民理财理念，全面落实财政在保障和改善民生上的各项政策，不断增进民生福祉。一是加强社会保障工作。投入资金4.2亿元，重点保障机关事业、企业职工、城乡居民养老保险金及时发放；落实就业创业财政补助政策；全面做好城乡低保、农村五保、抚恤、优抚、特困人员救助、临时救助、残疾人康复等社会弱势群体资金保障工作，维护社会稳定，改善民生水平。二是提高医疗保障水平。投入资金1.5亿元，继续实施新型农村合作医疗制度，加大城乡居民医疗保险投入力度，持续深化公立医院综合改革，提高基本医疗和公共卫生服务均等化水平。三是支持教育事业发展。投入资金1.1亿元，全面落实城乡义务教育经费保障机制；开展农村义务教育薄弱学校改造、校舍维修；落实困难学生资助政策；支持公办学前教育、现代职业教育，推进教育事业均衡发展。四是推动文化体育旅游事业发展。投入资金4,673万元，深入实施文化惠民工程，支持文化服务体系建设、体育场及足球场建设、博物馆免费开放、文化遗产保护；支持旅游产业发展，加大旅游广告投放力度，扩大城市影响力。五是保障城市维护和建设投入力度。投入资金1.3亿元，保障市政、环卫城市运行维护资金需求；支持县医院综合病房楼、交通客运站枢纽、职教中心综合培训楼等项目建设；加强城市道路改造，完善配套设施，建设文明宜居城市。

4、统筹推动城乡协调，支持乡村振兴发展

积极落实区域发展政策，不断增强发展的整体性，农业农村发展活力持续增强。一是大力支持脱贫攻坚。积极落实脱贫攻坚各项政策措施，深化涉农资金整合，安排各类资金2.9亿元，用于扶贫开发，保障脱贫攻坚资金需求。建立扶贫资金动态监控机制，提高扶贫项目资金使用效益。二是实施乡村振兴战略。投入资金6,706万元，深化农村综合改革，完善农村公共服务运行维护机制，扶持壮大农村集体经济，将一事一议财政奖补机制与改善农村人居环境有机结合起来，激发农村发展新活力，宜居乡村建设稳步推进。三是发挥转移支付制度作用。安排县对乡镇的转移支付，进一步下沉财力，缩小地区间财力差异，推进各乡镇间基本公共服务均等化，增强困难乡镇保工资、保运转、保基本民生的能力。四是加大“三农”投入力度。投入资金3.6亿元，实施土地综合治理、农业综合开发；开展中小河流治理，完善农业水利设施；开展农村公路维护和建设，全面落实各项惠农补贴政策，持续提升农业综合生产能力。五是加强生态保护。投入资金1.6亿元，落实生态补偿政策，开展水源保护区综合治理、森林资源保护和林业改革；落实关闭小煤矿补助政策；开展疫病防治和无害化处理，生态补偿政策效益显著。

5、坚持推进财政改革，完善财政管理方式

深入贯彻《预算法》，积极稳妥推进财政管理方式改革，进一步提升财政理财能力。一是调整县乡财政管理体制，增强乡镇财政保障能力。全面实施县乡财政管理体制改革，合理划分乡镇收入范围，收入和财力向乡镇倾斜；科学界定县乡事权和支出责任，实施“分灶吃饭”，进一步理顺县乡财政分配关系；完善县乡转移支付制度，据实核定收支基数，对基本支出存在财力缺口的困难乡镇，定期给予转移支付补助；建立激励约束机制，对乡镇超收收入实行奖励，鼓励乡镇发展“飞地经济”，调动乡镇发展经济和培植财源的积极性。预计全年乡镇一般公共预算收入增长55.5%，乡镇财政实力进一步增强。二是服务事业单位机构改革。切实加强财政财务管理，确保事业单位机构改革过程中各项财务工作规范有序，有效衔接，切实做好国有资产清查，严格国有资产处置程序，保障了事业单位机构改革顺利实施。三是全面落实县级财政绩效管理。围绕规范预算编制、优化支出结构、盘活存量资金、加强债务管理、控制财政供养人员、推进预决算公开、加强财政资金监管、财政管理规范化建设等工作，不断提升县级财政科学理财水平，取得了全省县区考评排名第三的好成绩。

6、完善财政监督措施，提高财政监管能力

围绕指标管理，强化预算执行监督管理，重点加强财政专项资金管理，充分发挥财政资金使用效益。一是加强财政支出管理。严格执行年初预算，按照“先生活、后生产”的原则，区分轻重缓急，合理确定支出次序，重点加强“三保”支出管理，确保财政资金使用效益最大化。二是加强财政扶贫资金动态监管。明确扶贫资金清单，建立财政扶贫资金台账，反映扶贫资金预算安排总量和构成、项目支出进度、绩效目标执行等完整信息，提高财政扶贫资金使用效益，推进扶贫攻坚工作取得实效。三是强化财政资金绩效管理。加强政府采购、政府投资项目审核管理。全年实现政府采购规模1.5亿元，节约资金1,757万元；基建审核中心审核工程预决算项目854个，审核资金9.7亿元，审减资金1.2亿元；移民审查中心审核项目110个，审核资金1.1亿元，审减资金130万元。通过加强审核，切实节约了财政资金。

各位代表，过去的一年，财政部门认真研究发展政策，积极推进财政改革，切实保障“三保”支出，为全县经济社会发展提供了财力保障。但是我们也清醒地认识到，财政运行过程中仍存在一些不可忽视的困难和问题，主要体现在：财税增收的经济基础薄弱，税源不足的问题仍未根本缓解，可支配财力增长困难；政府性债务风险总体可控，但还本付息压力较大；社会保险基金收支缺口逐年扩大，重点民生保障等支出需求增长较快，财政收支矛盾十分突出。对于这些困难，我们将以问题为导向，认真分析，综合施策，努力改进提高。

二、2019年财政预算（草案）

2019年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实省、市关于财税体制改革有关要求，围绕县委、县政府中心工作，坚持依法理财、统筹兼顾，优化财政支出结构，盘活财政存量资金；继续实行零基预算管理，从严控制“三公”经费等一般性支出，不断提高预算编制质量；加强全口径预算管理，强化预算执行监督，严肃财经纪律，硬化预算约束；深化部门预算改革，推进预算绩效管理和预算信息公开。

（一）2019年全县财政收支预算（草案）

2019年全县一般公共预算收入63,910万元，比2018年预计58,100万元增长10%，其中：税收收入45,650万元，增长10%；非税收入18,260万元，增长10%。

全县财政总收入预算173,041万元，比2018年预算增加11,619万元，增长7.2%，其中：一般公共预算收入63,910万元，上级补助等转移性收入109,131万元。

全县一般公共预算支出156,145万元，比2018年预算增长7.3%。按支出功能分类划分，主要安排情况如下：

一般公共服务支出12,933万元，增长2.2%；

公共安全支出5,586万元，增长5.4%；

教育支出21,583万元，下降5.5%;

科学技术支出95万元，下降49.5%;

文化旅游体育与传媒支出4,096万元，增长13.5%;

社会保障和就业支出53,991万元，增长23.4%;

医疗卫生支出16,260万元，增长15.1%；

节能环保支出3,347万元，增长551%;

城乡社区事务支出7,589万元，增长15.8%;

农林水事务支出10,888万元，下降6.4%;

交通运输支出479万元，下降1.4%;

资源勘探电力信息等事务支出5,306万元，下降4.9%;

商业服务业等事务支出140万元，下降1.4%；

自然资源气象等事务支出768万元，增长13.6%;

住房保障支出3,945万元，增长2.8%；

粮油物资储备事务支出187万元，下降8.3%;

灾害防治及应急管理事务1,263万元,下降1.1%；

预备费2,000万元，与上年持平；

其他支出2,400万元，与上年持平，其中：预留调资2,000万元、绩效奖400万元；

债务付息支出3,289万元，增长23.6%。

以上一般公共预算支出合计156,145万元，加上上解支出等转移性支出16,896万元，2019年财政总支出共安排173,041万元，同比增长7.2%。

2019年预算（草案）安排全县财政总收入和总支出均为173,041万元。当年收支平衡。

2019年，政府性基金收入预算安排34,799万元，主要包括：土地出让金30,000万元、城市配套费4,394万元、污水处理费405万元；支出预算安排34,799万元。基金预算当年收支平衡。

2019年，国有资本经营收入预算69万元，均为国有企业税后净利润。国有资本经营支出预算69万元，全部用于社会保障支出。国有资本经营预算当年收支平衡。

2019年，社会保险基金收入预算45,776万元，具体包括：机关事业养老保险24,337万元、新型农村合作医疗14,225万元、城乡居民养老保险7,214万元。社会保险基金支出预算44,607万元，具体包括：机关事业养老保险支出24,337万元、新型农村合作医疗保险支出14,174万元、城乡居民养老保险支出6,096万元。社会保险基金预算当年结余1,169万元，具体包括：新型农村合作医疗保险51万元、城乡居民养老保险1,118万元。

（二）2019年财政重点工作

面对财政改革发展的艰巨任务和预算平衡的较大压力，我们将按照县委、县政府的决策部署，履职尽责，依法理财，坚定推进财政改革，加强预算收支管理，切实提高财政保障能力，确保完成各项财政工作任务。

1、加强财政收入管理，努力增加财政收入

加强税费征管，强化部门协作，全力组织财政收入。一是强化税费征管。加强财税部门协作，整合征管资源，共享涉税信息，加大依法治税力度，提高税费征管能力。加强对重点行业、重点产业、主体税种的跟踪管理，做好税收运行分析，及时掌握和应对国家财税政策调整对收入的影响，掌握组织收入的主动权，及时研究解决税费征管过程中的具体问题。服务招商引资企业，积极对接招商项目，强化入户、纳税等服务工作。加强基金征收管理，保障城市基础设施和项目建设。加强乡镇财政收入管理，落实县对乡镇财税体制，兑现奖励政策，调动乡镇发展经济的积极性，进一步增强乡镇加快发展的责任感和紧迫感。二是积极争取上级转移支付资金。围绕县政府确定的重点民生工程，把握政策机遇，包装项目、搭建平台、主动沟通，全力争取上级转移支付资金，增加可支配财力，保障全县重点产业和民生工程资金需求。三是培植新兴财源。发挥财政资金导向作用，围绕贷款贴息、产业发展资金等扶持政策，着力培植财源；落实各项减税降费政策，进一步优化营商环境，减轻企业负担，促进财政收入可持续增长。

2、优化公共服务供给，统筹推进社会事业协调发展

坚持“突出重点、有保有压”的原则，牢固树立过紧日子的思想，坚持厉行节约，在“三保”支出的基础上，将资金集中用于惠民生、促发展。一是全力推进精准扶贫。强化财政综合扶贫投入体系，加大财政涉农资金统筹力度，大力推进产业扶贫，确保完成脱贫目标。二是支持乡村振兴战略。深化农村综合改革，支持农业基础设施建设，落实各项惠农补贴政策，扶持发展农村集体经济，推进城乡统筹发展。三是提高保障和改善民生水平。加大民生资金投入，足额落实社会保障资金，完善社会保险和救助政策，更加注重对社会弱势群体的救助，切实保障困难群众基本生活。四是推进教育文化体育事业发展。做好科教文卫惠民政策执行和资金保障，促进各项社会事业均衡发展，促进人民生活水平持续改善。五是加大生态环境保护和建设力度。实施水源区保护工程，巩固生态建设成果；继续落实天然林保护工程、退耕还林、森林抚育等补贴政策；开展美丽乡村建设和农村环境综合治理，促进农村人居环境不断改善。

3、加强预算执行管理，提高预算执行效能

加强预算管理，进一步提高预算管理水平。一是强化预算执行。硬化预算约束，严格执行人大批准的预算，严禁超预算和无预算安排支出，对于追加预算支出，要按照《预算法》的规定，履行法定程序。二是盘活财政存量资金。继续加大盘活财政存量资金力度，将盘活存量资金统筹调整用于亟需资金支持的重点民生领域，建立财政存量资金与预算安排统筹结合的机制，提高财政资金使用效益。三是严格执行财政管理的各项制度。严格执行国库集中支付、政府采购、政府基建项目审核、乡镇财政规范化建设等财政管理制度，进一步提高科学理财水平；加强公共财政服务中心管理工作，强化“三公经费”支出管理，加强对预算单位会计核算和资金支出的监督管理，强化财政监管职能。四是依法接受人大监督。及时向县人大报告预算执行情况，扎实做好人大代表议案办理，加强与人大预算信息网络联通，提升预算监督效率。

4、不断推进财政改革，服务社会经济发展

坚持深化财政改革，在财政科学管理上增绩效。一是积极推进国库集中支付电子化管理改革。利用网络传输与加密技术，提高资金支付效率，逐步实现财政、国库、代理银行、预算单位间的无纸化办公。二是实施新政府会计制度。建立健全政府会计核算体系和财务报告体系，归并统一现行的行政事业单位会计制度，全面实施新政府会计制度，增强政府财务会计功能，夯实政府财务报告核算基础，全面反映政府受托责任履行情况。三是全面实施预算绩效管理。逐步推进预算绩效管理，推动财政资金聚力增效，提高公共服务供给质量，增强政府公信力和执行力。强化绩效目标管理，突出成本效益导向，将绩效目标设置作为预算安排的前置条件，加强绩效目标审核，逐步建立一般公共预算绩效管理体系。四是全面推进行政事业单位内部控制建设。规范行政事业单位内部经济和业务活动，强化对内部权力运行的制约，防止内部权力滥用，建立健全科学高效的制约和监督体系，促进单位公共服务效能和内部治理水平不断提高。

各位代表，新时代财政改革与发展任务艰巨、使命光荣，全面完成2019年各项财政收支任务，对于决胜脱贫攻坚、全面建成小康社会意义重大。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大的依法监督和县政协的民主监督下，坚定信心、锐意进取，扎实开展工作，强化财力保障和政策支撑，为桓仁发展做出积极贡献。