桓仁满族自治县人民政府

关于2018年1—8月份财政预算执行情况的报告 
 —2018年9月30日在县七届人大常委会第6次会议上
县财政局局长    李玉铁

主任、各位副主任、各位委员：
    我受县政府委托，向本次常委会报告2018年1—8月份财政预算执行情况，请予审议。
    年初以来，在县委的正确领导和县人大的监督支持下，财政部门认真贯彻落实县七届人大一次会议精神，积极发挥职能作用，强化税费征管，全力争取资金；优化支出结构，着力保障民生；坚持依法理财，积极推进财政改革，加强专项资金监管，切实提高资金使用效益；保障了工资、运转和民生等重点支出，财政收支运行平稳。
    一、1—8月份预算执行情况
   （一）一般公共预算收支情况
    1—8月份，全县一般公共预算收入41,128万元，同比增长17.3%，完成年初预算的71.6%。
    从税收情况来看，税收收入28,391万元，同比增长19.9%，完成年初预算的69.1%，占一般公共预算收入的69%，其中：国税13,203万元，同比增长10.7%，完成年初预算的65.4%；地税15,188万元，同比增长29.3%，完成年初预算的72.7%。
    从非税收入情况来看，非税收入12,737万元，同比增长11.9%，完成年初预算的77.9%，占一般公共预算收入的31%。
    1—8月份，全县一般公共预算支出110,877万元，同比增长4.8%，完成年初预算的76.2%；一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、节能环保、城乡社区八项重点支出81,853万元，同比增长7.6%，占一般公共预算支出的73.8%，重点支出保障有力，促进了各项社会事业和谐发展。
   （二）政府性基金预算收支情况
    1—8月份，全县政府性基金收入25,540万元，同比增长54.6%,完成年初预算的75.7％；主要包括土地出让金21,849万元、城市基础设施配套费3,574万元、污水处理费117万元。全县政府性基金支出15,895万元，同比增长112.7%，完成年初预算的47.1％，主要包括土地出让金15,189万元、城市基础设施配套费229万元、污水处理费234万元、彩票公益金243万元。
   （三）国有资本经营预算收支情况
    1—8月份，全县国有资本经营收入3.1万元，完成年初预算的4.9%。全县国有资本经营预算支出3.1元，完成年初预算的4.9%，全部用于弥补社会保障支出缺口。
   （四）社会保险基金预算收支情况
    1—8月份，全县社会保险基金收入30,656万元，同比增长131%，完成年初预算的78.2%；其中：机关事业养老保险16,417万元，同比增长696.4%；城乡居民养老保险4,020万元，同比增长17.7%；新型农村合作医疗保险基金10,219万元，同比增长31.1%。全县社会保险基金支出30,180万元，同比增长157.9%，完成年初预算的77.8%；其中：机关事业养老保险16,560万元，同比增长728%；城乡居民养老保险3,070万元，同比增长13.7%；新型农村合作医疗保险基金10,550万元，同比增长50.7%。
   （五）政府性债务情况
    截止8月末，全县全口径政府性债务余额19.49亿元，其中：系统内12.61亿元、系统外6.88亿元。系统内债务具体包括一般债券7.41亿元、专项债券4.66亿元、亚行贷款0.54亿元；系统外债务具体包括棚改贷款6.08亿元、廉租房贷款0.8亿元，综合债务率23.7%，控制在规定范围内。
    二、落实人代会决议情况
    按照县七届人大一次会议要求，围绕县委、县政府决策部署，财税部门加强收入征管，统筹安排财力，调整优化支出结构，保障“三保”支出，重点抓好以下几方面工作：
   （一）强化财政收入管理，增强财政统筹能力
    强化税费征管、争取专项、盘活存量资金等有效措施，进一步增强财政统筹能力。一是强化税费征管。坚持依法征收，加强收入调度和分析，强化预期研判，确保完成收入序时进度；加强部门协调，细化税源管理，挖掘增收潜力；抓好非税收入管理，努力做到应收尽收。二是全力争取上级专项资金。加强部门协作，围绕全县重点工程和民生发展需求，科学研究项目，全力争取上级专项资金和政策扶持。1—8份，全县共争取上级专项资金10.13亿元，同比增长8.3%，有力地保障了全县重点项目资金需求。三是盘活存量资金。落实盘活存量资金政策，实施常态化管理，增强财政统筹能力。1—8月份，盘活存量资金1.29亿元，重点用于增加刚性支出和县政府确定的重点民生工程，切实缓解了财政支出压力，提高了财政资金使用效益。
   （二）优化财政支出结构，保障重点民生支出
    加强支出管理，服务大局，优化支出顺序，保障各项社会事业协调发展。一是保障养老金支出。投入资金15,781万元，弥补养老金支出缺口，确保企业及机关事业单位养老金及时足额发放。二是落实义务教育保障经费。投入资金14,843万元，保障义务教育经费投入，开展校舍维修和农村薄弱学校改造，促进教育事业均衡发展。三是推进精准扶贫。投入资金2,099万元，整合各类涉农资金，优先用于脱贫攻坚，重点支持贫困户建房及贫困村基础设施建设和生产发展，切实提高扶贫效果。四是提高社会保障水平。投入资金20,859万元，落实社会保障政策，提高基本公共卫生服务标准，推进基本药物制度改革和公立医院改革，提高社会保障能力。五是加强农业投入。投入资金13,380万元，支持“三农”发展，落实各项惠农补贴政策，加强农业基础设施建设，开展“一事一议”村内道路建设和美丽乡村示范村建设，统筹城乡协调发展。
   （三）实施积极财政政策，助力县域经济发展
    发挥财政职能作用，落实支持企业发展政策，促进县域经济可持续发展。一是落实积极财政政策。落实国家出台的各项减税降费政策，增强企业发展能力，培育新的经济增长点。预计2018年减税降费5,397万元，其中税收4,358万元，非税收入1,039万元，切实减轻企业负担，支持企业加快发展。二是支持重点产业发展。投入产业发展资金3,731万元，重点支持上药（辽宁）参业资源、参中堂健康产业、祥云健康产业、宏旭精密铸造、熙峰药业集团等企业发展，扶持企业发展壮大，增强发展能力，培植新税源。
   （四）调整县乡财政体制，增强乡镇财政保障能力
    按照省、市的统一部署，全面实施县乡财政管理体制改革，制定下发了《桓仁满族自治县深化乡镇财政管理体制改革实施办法（试行）》。一是合理划分乡镇收入范围，收入和财力向乡镇倾斜。二是科学界定县乡事权和支出责任，实施 “分灶吃饭”，进一步理顺县乡财政分配关系。三是完善县乡转移支付制度，椐实核定收支基数，对基本支出存在财力缺口的困难乡镇，定期给予转移支付补助。1—8月份，县对乡镇转移支付补助1,222万元，保证了乡镇正常运转。四是建立激励约束机制，对乡镇超收收入实行奖励，“飞地经济”项目实现税收乡镇全部留用。通过县乡财政体制调整，进一步激发了乡镇发展经济的内生动力和活力，1—8月份，乡镇财政一般公共预算收入完成5,555万元，同比增长50%。
   （五）加强财政管理，提升财政服务水平
    完善管理机制，不断强化管理措施。一是细化预决算管理。严格预算编制管理，提高预算编制水平，将年初预算落实到具体单位和项目。加强预算执行管理，提高预算执行到位率。二是加大政府投资项目审核力度。按照“先预后审、管评分离”的财政投资评审模式，拓宽评审领域，逐步扩大评审范围，加大项目资金审核力度。截止8月末，共审核项目583项，报审金额7.3亿元，审定金额6.4亿元，审减率11.7%。三是加强财政惠农补贴“一卡通”发放工作。进一步规范操作流程，按照县人大代表提案要求，在银行发放信息中加入发放资金具体项目名称，增强发放信息透明度。截止8月末，共发放补助资金1.06亿元，惠及23万人次，促进了惠农政策落实和财政管理方式的转变。
    1—8月份预算执行总体平稳，财政收入稳步增长，工资、养老金、基本民生支出及时兑现，重点支出保障有力。但是财政运行面临的困难和压力不断加大，财政收支矛盾异常突出；经济总量小，加上落实国家减税降费政策，完成全年财政收入目标压力较大；上级财政资金调度困难，养老金提标导致缺口加大，到期政府债务增加，都将加大财政支付风险。面对这些具体问题，需要逐步加以解决。
    三、下阶段财政主要工作
    今后几个月，我们将按照县委的决策部署，履职尽责，主动作为，加强预算收支管理，确保完成各项财政工作任务。
   （一）积极组织财政收入，拓宽政府筹资渠道
    加强部门协作，全力组织财政收入。一是加强收入征管。以国地税机构合并为契机，积极推动税务部门整合征管资源，共享涉税信息，提升税收服务水平。围绕征管薄弱环节，定期调度和对比分析，及时研究解决收入征管中存在的具体问题。加强乡镇级财政收入管理，调动乡镇发展经济的积极性，进一步增强各乡镇加快发展的责任感和紧迫感。二是加大资金争取力度。把握政策机遇，结合乡村振兴战略，研究支持县域经济发展等有关政策，包装项目、搭建平台，积极沟通，全力争取上级转移支付，保障经济社会发展的资金需求。三是做好新增债券争取工作。按照省市统一部署，围绕五女山中药健康小镇建设，全力争取新增债券资金，支持中药产业发展和园区基础设施建设。
   （二）服务经济发展大局，增强民生保障能力
    继续加大民生投入，切实做好改善民生工作。一是加大社会保障投入。强化社保基金预算收支管理，多渠道筹措资金，推进社会保险体系建设；加强社会保障专项资金管理，保障资金规范、安全、高效运行；增加财政投入，深入推进医药卫生体制改革。二是加大教育文化投入。积极做好各项教育惠民政策执行和资金落实；积极筹措资金支持项目建设；加强学前教育和职业教育资金投入；积极开展免费开放、农家书屋等文化活动，丰富人民文化生活内容。三是加大农业投入力度。加强农业专项资金管理，支持农业基础设施建设；落实各项惠农补贴政策，支持特色产业发展；开展农村环境综合整治，做好农村公共服务运行维护工作。四是加大政府重点民生项目投入。积极筹措资金，支持县政府确定的“十大民生工程”；支持城市道路建设、环山渠改造、一中实验楼、新客运站、大雅河水利枢纽等重点民生工程。
   （三）坚持推进财政改革，发挥依法理财作用
    深入贯彻《预算法》，全面提升财政管理水平。一是全面落实预算管理制度改革要求。强化预算编制的科学性和完整性，坚持零基预算原则，细化预算编制审核，加强预算执行绩效管理，努力做好2019年财政预算编制工作。二是切实加快支出进度。在保证财政资金安全和使用效益的前提下，督促预算单位加大预算执行力度，争取财政资金早拨付、早见效。加大盘活存量资金力度，对符合政策的存量资金按时收回，统筹使用。三是服务事业单位机构改革。切实加强财政财务管理，确保事业单位机构改革过程中各项财务工作规范有序，有效衔接，切实做好国有资产清查，严格国有资产处置程序，确保事业单位机构改革顺利实施。四是推进政府会计制度改革。按照上级部门统一部署，归并统一现行的行政事业单位会计制度，开展好培训工作，确保新旧制度顺利衔接、平稳过渡。
   （四）加强财政监督管理，提升财政监管水平
    加强财政资金监督管理，充分发挥财政资金使用效益。一是加强财政支出管理。严格执行年初预算，按照“先生活、后生产”的原则，加强“三保”支出管理，合理确定支出次序，提高财政资金使用效益。二是推进扶贫资金动态监控管理工作。按照上级财政部门统一部署，明确扶贫资金清单，建立财政扶贫资金台账，反映扶贫资金预算安排总量和构成、项目支出进度、绩效目标执行等完整信息，提高财政扶贫资金使用效益。三是加强财政资金监督。加强对部门预算执行情况、专项资金使用情况的监督管理；严格执行各项财政资金管理办法和拨付程序，保障国库资金安全、高效运行。
    主任、各位副主任、各位委员：1—8月份，财政运行总体平稳，但是财政工作也面临巨大挑战，财政收支矛盾日益突出。我们将继续在县委的正确领导下，在县人大的监督和大力支持下，扎实工作，突出重点，精准发力，确保完成全年预算收支任务，为全县经济社会事业发展做出新贡献！