桓仁满族自治县人民政府

关于2017年预算执行情况和2018年预算（草案）的报告
—2017年12月5日在桓仁满族自治县第六届人民代表大会第六次会议上
财政局局长 李玉铁

各位代表：
我受县政府委托，向大会作2017年预算执行情况和2018年预算（草案）的报告，请予审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见和建议。
一、2017年预算执行情况
2017年，面对复杂的经济形势，财税部门强化税费征管，全力争取转移支付资金，努力增加财政收入；继续调整和优化支出结构，加强“三保”支出管理，保障重点民生投入；积极推进财政改革，进一步提高财政科学化精细化管理水平；积极推进财政绩效管理，强化财政监督，充分发挥财政资金使用效益。全年财政收支平稳运行，保障了全县各项社会事业稳步发展。
（一）2017年全县财政收支情况
全县一般公共预算收入预计实现52,700万元，与上年持平。税收收入35700万元，同比增长7.4%；非税收入17,000万元，同比下降12.2%。
全县财政总收入预计实现232,905万元，其中：一般公共预算收入52,700万元，上级补助等转移性收入180,205万元。
全县财政总支出预计实现232,905万元，其中：一般公共预算支出195,113万元，上解支出等转移性支出37,792万元。
全县财政总收入和总支出均预计为232,905万元，当年收支平衡。
政府性基金收支预计均为70,562万元(含上级专项补助24,669万元)。
国有资本经营收支预计均为52万元。
（二）政府债务情况
经市政府批准我县政府债务限额14.54亿元，其中：一般债务9.78亿元、专项债务4.76亿元。截止11月末，我县政府负有偿还责任的债务余额12.07亿元，综合债务率29.1%，控制在限额内，其中：一般债务7.41亿元、专项债务4.66亿元。
（三）落实县人大预算决议情况
按照县第六届人大五次会议的决议要求，财政部门认真履职尽责，以增加财政收入作为中心工作，努力增强财政保障能力；强化财政支出管理，完善财政管理方式，进一步提高财政管理水平，提高财政资金使用效益；多渠道筹措调度资金，严格把握支出保障顺序，切实防控债务风险，较好地完成了各项预算执行工作。
1、强化财政收入管理，增强财政保障能力
围绕收入征管、争取专项、盘活财政存量资金，千方百计聚集财力。一是强化税收管理。加强税源信息共享，深挖税源，加强税源跟踪管理；加强对重点行业、重点企业、主体税种的监控管理；及时分析税收增减变化因素，针对减收因素，及时提出改善措施，努力挖掘税收增长点，保证税收序时进度。二是加强非税收入管理。强化国有资源和资产管理，重点加强行政事业单位国有资产处置、出租收入管理；强化收支两条线管理，确保非税收入及时缴入国库。三是全力以赴争取上级转移支付资金。认真研究扶持政策，落实发展县域经济措施，及时向上反映财政运转实际困难，科学规划重点民生项目，积极争取一般性转移支付和专项转移支付资金，全年预计争取上级转移支付资金14.9亿元，切实保障了基础设施建设和社会事业发展资金需求。四是盘活财政存量资金。清理盘活停留在财政和预算单位的存量资金，切实提高财政资金使用效益。全年盘活财政存量资金1.5亿元，重点用于政府刚性支出需求。
2、积极筹措财政资金，服务社会经济发展
发挥财政职能作用，优化支出结构，统筹安排财政资金，加大对扶贫开发、生态保护、环境整治、大健康产业发展等资金投入力度。一是积极推进精准扶贫。全面落实县委工作部署，加大扶贫资金投入力度，全年共投入5,947万元，用于扶贫开发，确保完成脱贫任务。二是加强生态保护。投入资金1.1亿元，加强森林资源保护，植树造林，退耕还林，实施大伙房水库生态项目建设，留住青山绿水，推进生态立县步伐。三是加强农村基础设施建设。投入资金2.5亿元，实施农业综合开发土地治理、小型农田水利建设、中小河流治理，巩固农业发展基础地位；实施一事一议财政奖补村内道路和宜居示范村建设，推进小城镇建设，不断改善农村人居环境。四是落实惠农补贴。投入资金1.4亿元，兑现粮食直补、农资综合补贴、农作物良种补贴、移民直补、公益林到户补偿等惠农资金，增加农民收入，保障农民得实惠。五是积极支持产业发展。投入资金7,293万元，重点支持同仁堂、熙峰药业、天士力东北现代中药等企业发展，增强企业发展能力，培育新税源。
3、统筹财力保障民生，促进社会事业发展
注重普惠保民生，全面落实财政在保障和改善民生上的各项政策，保障社会和谐发展，提升人民生活幸福指数。一是进一步加强社会保险基金收支管理。安排资金4.8亿元，重点保障机关事业、城乡居民、企业职工养老保险金及时发放；安排新农合资金1.1亿元，财政补助标准提高到450元/年/人，解决了农民大病和基本医疗保障。二是加强对社会弱势群体的救助。投入资金1.8亿元，兑现最低生活保障、五保供养、抚恤、优抚等各类生活补助，加强城乡医疗救助，保障困难群体基本生活水平；落实再就业政策，增强失业人员自主创业能力。三是加强教育投入。投入资金6,944万元，重点保障“两免一补”及公用经费，加强公办学前教育和职业教育投入，维修校舍，开展薄弱学校改造工程，落实国家助学金、免学费资金，推进教育事业均衡发展。四是加强城市建设投入力度。投入财政资金1.1亿元，加强城市基础设施建设，保障市政、环卫城市维护资金投入，不断完善城市功能，建设宜居城市。五是支持文化事业繁荣发展。投入资金3,484万元，开展文物保护、文化服务体系建设，促进人文交流，丰富人民业余文化生活，提高生活质量。
4、深化财政改革制度，推进法制财政建设
全面落实《预算法》，积极稳妥推进财政管理方式改革，增强财政统筹管理能力。一是改革养老保险制度。积极配合涉关部门，做好全县机关事业单位养老保险制度改革，实行社会统筹与个人账户相结合的基本养老制度。二是将乡镇退休人员养老保险缺口纳入县本级支出，既保障了退休人员工资及时发放，又缓解了乡镇财政支出压力。三是减轻企业负担。深入推进“营改增”制度改革，营造简洁透明、更加公平的税收环境；扩大小微企业享受减半征收所得税优惠的范围；全面开展涉企收费清理工作，全面落实减费政策，公开收费目录清单，统一财政票据，努力建设优质的企业发展环境。四是巩固“一卡通”改革成果。全面推进财政惠农补贴“一卡通”发放工作，将最低生活保障金、农作物良种补贴、移民直补等40项补贴资金纳入发放范围，发放资金1.4亿元，累计27万人次。通过资金支付方式的改变，方便了补贴对象，提高了资金拨付效率，保障了资金安全，节约了财政资金。
5、强化财政监督管理，提高财政管理水平
加强财政资金监督管理，严格执行《预算法》，抓住预算编制源头，强化预算执行，落实预决算公开，反馈财政资金绩效，促进财政管理科学化和精细化。一是完善财政监督方式。依托国库集中支付系统，围绕指标管理，将所有预算单位，全部财政性资金均纳入国库集中支付系统，实现对每一笔财政收支资金的实时监控，确保财政资金发挥最大效益。二是加强政府债务管理。实行政府债务限额管理，严格控制债务规模；积极化解政府债务，落实偿债主体责任，防控债务风险。三是完善政府投资项目审核方式。按照“先预后审、管评分离”财政投资评审模式，拓宽评审领域，扩大评审范围。按照县政府统一部署，通过公开招标方式聘请6家中介机构参与政府投资类项目的预决算审核，转变财政监管方式。四是提高财政资金使用效益。加强政府采购、政府投资项目审核管理。全年实现政府采购规模1.1亿元，节约资金1,267万元；基建审核中心审核工程预决算项目1022个，审核资金13.5亿元，审减资金1.4亿元；移民审查中心审核项目97个，审核资金1.1亿元，审减资金241万元。通过加强审核，切实节约了财政资金。
各位代表，即将过去的一年，在县委的正确领导下，在县人大的监督支持下，财政部门坚持不懈，迎难而上，不断克服新的矛盾和挑战，切实保障“三保”支出，不断推进财政各项工作。但是我们也清醒地认识到，预算执行和财政工作还存在一些不容忽视的困难和问题，主要表现在：收入方面：受国家宏观政策影响，煤矿和部分矿山关闭；全面实施“营改增”，继续贯彻落实国家有关减税降费、减轻企业负担政策，导致财政收入短收，可支配财力增长困难。支出方面：工资、社会保障、机关事业养老保险并轨、企业养老保险缺口县级补助等刚性支出不断增长，财政收支矛盾突出。面对这些具体问题，都需要加快经济发展，逐步加以解决。
二、2018年财政预算（草案）
2018年预算编制的指导思想是：全面贯彻落实中国共产党第十九次全国代表大会精神，以全面建成小康社会为目标，深入推进财税体制改革，有效实施积极财政政策，紧紧围绕县委决策部署，坚持依法理财，统筹兼顾，严格执行《预算法》，遵循“先生活、后生产”的原则，切实增强预算编制的针对性和有效性，优化支出结构，牢固树立过紧日子的思想，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性，为全县经济社会发展提供财力保障。

（一）2018年全县财政收支预算（草案）
2018年全县一般公共预算收入57,450万元，比2017年预计52,700万元增长9%。税收收入41,100万元，增长15.1%；财政非税收入16,350万元，下降3.8%。
全县财政总收入预算161,422万元，按可比口径比2017年预算增加12,388万元，增长10%，其中：一般公共预算收入57,450万元，上级补助等转移性收入103,972万元。
全县一般公共预算支出145,483万元，比2017年预算增长9.8%。按支出功能分类划分，主要安排情况是：
一般公共服务支出12,650万元，增长4.8%；
公共安全支出5,610万元，下降3.1%；
教育支出22,849万元，下降17.6%;
科学技术支出188万元，增长3.3%;
文化体育与传媒支出2,466万元，下降14.5%;
社会保障和就业支出43,765万元，增长55.1%;
医疗卫生支出19,157万元，增长16.7%；
节能环保支出514万元，下降16.6%;
城乡社区事务支出6,557万元，增长11.3%;
农林水事务支出11,629万元，增长29.7%;
交通运输支出487万元，增长11.4%;
资源勘探电力信息等事务支出5,938万元，下降44%;
商业服务业等事务支出1,283万元，增长249.6%；
国土资源气象等事务支出1,287万元，增长66.9%;
住房保障支出3,837万元，增长11.1%；
粮油物资储备事务支出204万元，下降24.4%;
预备费2,000万元，与上年一致；
其他支出5,062万元，其中用于预留2018年调资2,000万元、绩效奖400万元、债务利息2,662万元。
以上一般公共预算支出合计145,483万元，加上上解支出等转移性支出15,939万元，2018年财政总支出共安排161,422万元，同比增长10%。
2018年预算（草案）安排全县财政总收入和总支出均为161,422万元。当年收支平衡。
2018年，政府性基金收入预算安排33,744万元，主要包括土地出让金29,090万元、城市配套费4,394万元、污水处理费260万元；支出预算安排33,744万元。基金预算当年收支平衡。
2018年，国有资本经营收入预算63万元，均为国有企业税后净利润。国有资本经营支出预算63万元，全部用于社会保障支出。国有资本经营预算当年收支平衡。
2018年，社会保险基金收入预算39,160万元，具体包括机关事业养老保险20,750万元、新型农村合作医疗12,837万元、城乡居民养老保险5,573万元。社会保险基金支出预算36,868万元，具体包括机关事业养老保险支出20,750万元、新型农村合作医疗保险支出11,795万元、城乡居民养老保险支出4,323万元。社会保险基金预算当年结余2,292万元，具体包括新型农村合作医疗保险1,042万元、城乡居民养老保险1,250万元。
（二）2018年财政重点工作
新的一年，财政部门将依法科学理财，坚定推进改革，努力完成全年各项预算目标任务，更好地服务全县经济社会发展。
1、积极组织财政收入，确保完成全年收入目标
坚持依法聚财，不断增强财政保障能力。一是强化税收征管。协同税务等相关部门密切配合，深入了解支柱行业、重点税源企业经营及纳税情况，加强收入分析调度，强化收入征管，深挖增收潜力，堵塞管理漏洞，努力做到应收尽收、均衡入库。二是加强税源建设。积极发挥财政政策作用，着力推进财源建设，实现财政收入可持续增长。着力优化营商环境，继续贯彻落实各项减税降费政策，减轻企业负担，增强企业发展信心和活力，培植有效税源。三是提高收入质量。坚持实事求是的原则，依法依规组织财政收入，加大监督监察力度，进一步巩固做实财政收入成果。
2、强化财政支出管理，发挥财政资金使用效益
坚持规范管理，一是加强财政支出进度管理。严格执行年初预算，及时下达各预算单位指标，督促业务主管部门及时开展项目建设，保证支出序时进度。二是继续加大盘活财政存量资金力度。建立财政存量资金与预算安排统筹结合的机制，加大结余资金统筹力度。三是加强预算执行管理。严禁超预算和无预算安排支出，预算批复后，不得擅自改变使用方向、调整支出用途，不得随意扩大支出范围、提高开支标准。预算未安排的事项一律不得支出，对于追加预算支出，要按照《预算法》的规定，履行法定程序。
3、坚持民生优先，增强公共服务能力
按照“保工资、保运转、保民生”的原则，优化财政支出结构。一是保障工资和机构运转支出。积极筹措资金，足额安排工资性支出，落实好各项财政政策，确保工资按时发放和机关正常运转。二是全面落实社会保障制度，增强政府公共服务的能力。围绕守住民生底线，确保养老金及时发放；支持民生社会事业发展，重点支持县政府确定的“十大民生工程”；积极促进就业和创业，加快促进城乡居民收入增长，着力提高教育、医疗卫生、社会保障、科技、文化体育等公共服务水平。三是全力推进脱贫攻坚工作。全面推进精准扶贫，强化财政综合扶贫投入体系，加大财政涉农资金统筹力度，确保完成脱贫目标，促进城乡协调发展。
4、落实财政政策，增强经济发展动力
全面落实财政支持经济发展的各项政策，为县域经济发展注入活力，培育财源，增加财政收入。一是做好项目储备争取资金工作。抢抓国家支持东北振兴重大政策，围绕生态建设、现代物流、环境整治、交通、水利设施等重大基础设施建设，包装项目，努力争取上级专项资金。二是落实财政政策。全面落实国家支持企业发展的各项扶持政策，支持企业技术改造，加大对重点企业的投入力度，使企业加快发展，形成新的经济增长点。三是创优经济发展环境。支持城市基础设施建设，加大生态环境保护和建设资金投入；支持小城镇建设，统筹城乡加快发展；支持各项社会事业和谐发展，营造良好的经济发展环境，促进县域经济加快发展。
5、坚持财政改革，推进现代财政管理制度
坚持深化改革，在财政科学管理上争效益。一是积极推进财税库银横向联合系统建设。按照上级财政部门工作要求，为更好地适应财税体制改革发展的需要，提高财政拨款与税款入库的及时性和准确性，合理配置和节约资源，财政将积极推进财税库银横向联合系统建设，实现财政、税库、国库间预算收入在各部门间的联网无纸化处理。二是推进国有林场财务管理制度改革。对林场实行核定收支、定额或者定项补助、结转和结余按规定使用的预算管理办法，将国有林场所有收支全部纳入预算管理。三是强化结余结转资金的管理。加强和规范各类结余结转资金管理，优化资源配置，提高财政资金使用效益。四是强化行政事业单位国有资产经营管理。进一步加强行政事业单位固定资产管理，全面开展资产清查，推进资产管理与预算管理、财务管理的有机结合。实施资产动态管理，促进资产管理规范化和资产合理配置，提高资产使用效益，确保国有资产保值增值。五是推进政府会计核算标准体系改革。归并统一现行的行政事业单位会计制度，提高政府会计信息质量，提升行政事业单位财务和预算管理水平。
各位代表，明年财政各项工作任务紧迫而艰巨，我们将在县委的坚强领导下，在县人大、政协的监督支持下，准确把握发展趋势，主动适应经济发展新常态，更好地发挥财政资金的支撑和引领作用，为全县经济平稳运行做出贡献。