桓仁满族自治县人民政府

                                        2015年财政预算执行情况和2016年财政预算（草案）的报告
                                                                —2015年12月23日在桓仁满族自治县第六届人民代表大会第四次会议上
                                                                                财政局局长  李玉铁

各位代表：
      我受县政府委托，向大会作2015年财政预算执行情况和2016年财政预算（草案）的报告，请予审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见和建议。
      一、2015年财政预算执行情况
      2015年，我县财政工作在县委的正确领导下，在县人大、政协的监督和指导下，正确面对经济下行压力，积极发挥财政职能，以组织财政收入作为中心任务，加强税收征管，提高财政收入质量；优化支出结构，统筹安排各项支出，财政收支平稳运行，为我县各项社会事业发展提供了有力保障。
    （一）2015年全县财政收支情况
      2015年全县一般公共预算收入预计实现50,050万元，同比下降66.9%。税收收入33,500万元，同比下降68.4%，其中：国税收入6,600万元，同比下降20.6%；地税收入26,900万元，同比下降72.5%。财政非税收入16,550万元，同比下降63.2%。
      今年我县财政运行面临前所未有的困难和挑战，财政收入下降，主要因素有以下几个方面：一是受支柱产业收入下滑影响。由于受经济下行压力继续加大影响，作为我县支柱产业的采矿业、房地产业和电力行业对财政收入的贡献严重不足。铁粉价格持续低迷，重点采矿企业普遍停产或半停产；房地产业不景气，销售量减少；水力发电行业受大伙房水库调水和降水量减少双重影响，发电量锐减。二是受减税降费政策影响。近两年，国家出台了一系列税收优惠政策，包括逐步扩大“营改增”改革范围、减免小微企业相关税收、推进资源税改革等。同时，为减轻企业负担，落实省政府取消、缓征部分收费和基金政策。三是按照省市政府统一要求，切实提高收入质量。围绕主体税种，加大收入征管力度，优化收入结构，做实财政收入，真实反映财政收入水平，切实提高收入质量。
      全县财政总收入预计实现213,137万元，其中：一般公共预算收入50,050万元，上级补助等转移性收入163,087万元。
      全县财政总支出预计实现213,137万元，其中：一般公共预算支出187,202万元，上解支出等转移性支出25,935万元。
      全县财政总收入和总支出均预计为213,137万元，当年收支平衡。
      政府性基金收支预计均为49,936万元(含上级专项补助13,898万元)。
    （二）2015年财政预算执行主要特点
      按照县第六届人大三次会议有关预算决议要求，财政部门面对困难，统筹安排，积极应对异常严峻的经济形势，抓住工作重点，全力保障机构运转、民生和重点项目支出，全面推进财政管理制度改革，主要做了以下工作：
      1、强化税费征缴，提高财政收入质量
      受宏观经济下行压力影响，财政收入形势异常严峻。财税部门加强协作，严格依法征收，优化收入结构，提高财政收入质量。一是加强税收征管。完善部门协作机制，强化税源监控，跟踪税源，保证税收及时准确缴纳。二是加强税源分析和收入调度。加强对重点行业、重点企业的收入管理，做好企业服务工作，围绕征管过程中的新情况、新问题，及时征求涉关部门意见，研究解决问题的对策，积极挖掘新税源，努力增加财政收入。三是加强财政非税收入管理。进一步加强对非税收入的征管，认真核查票据，强化收支两条线管理，努力挖掘非税收入增收潜力。
      2、优化支出结构，切实保障和改善民生
      继续调整和优化财政支出结构，及时兑现各项政策，社会保障更加完善；加强社会管理和公共服务，保障教育、文化、生态、扶贫开发等民生资金投入，加大宜居乡村建设力度，着力提高民生福祉。一是增加社会保障能力。投入资金2.8亿元，全面落实城乡低保、城乡养老、抚恤、医疗救助、五保供养、义务兵经济补偿、自然灾害生活救助等政策；及时安排行政事业单位养老保险资金缺口、离休药费、行政事业单位医疗保险金等，不断增强社会保障能力；落实公益岗位和社会保险补贴政策，促进再就业；巩固医疗卫生体制改革成果，使医药体制改革成果惠及普通百姓。二是推动教育事业科学发展。安排资金5,708万元，落实“两免三补”和公用经费；开展薄弱学校改造、校舍维修、学前教育，实施实验小学改扩建工程，支持青少年宫项目和未成年人校外活动；改善职业教育办学条件，促进教育事业均衡发展。三是支持文化体育事业全面发展。安排资金1,421万元，实施文物保护、建设人防工程、开展博物馆和纪念馆免费开放活动，支持广场文化建设和文化体育活动，丰富居民业余文化生活。四是实施生态保护工程。安排资金3.9亿元，实施大伙房水源地综合治理、造林绿化、退耕还林、生态效益补偿，使森林资源和水产资源得到有效保护，继续优化生态资源。五是支持扶贫开发。安排资金1,489万元，全面推进扶贫开发工程，实施移民扶贫、农民培训、到户扶贫、产业扶贫，帮助农民增加收入。
      3、服务农业发展，加快农村经济发展步伐
      整合涉农资金，全面落实各项惠农政策，服务“三农”，促进农民增收、农业增长、农村稳定。一是保障农民得实惠。安排资金7,525万元，全面落实粮食直补、农资综合补贴、农作物良种补贴，充分调动农民种粮积极性，确保粮食产量基本稳定；及时兑现移民直补、公益林到户补偿资金，增加农民收入。二是支持农业基础设施建设。安排资金3.2亿元，实施农业综合开发土地治理、水土保持综合治理、高效节水灌溉、土地整理、水利工程维修养护等基础设施建设，保障农业基础设施建设资金投入水平，巩固农业发展基础地位。三是改善农村人居生活环境。安排资金4,598万元，继续实施一事一议财政奖补村内道路项目和美丽乡村建设，开展农村饮水安全和农村能源建设，保障农村公共服务运行维护资金投入，全面推进宜居乡村建设步伐。四是推进新农村现代物流体系建设。安排资金2,204万元，实施新农村物流和电子商务试点县建设，促进农村信息化建设，推动农村经济结构调整，分散和降低农民经营风险，带动农民增收致富。
      4、发挥财政职能，促进县域经济发展
      发挥财政职能作用，进一步完善财政发展的思路和措施，培育新财源。一是积极争取上级专项资金。预计全年争取财政口径上级专项资金13.5亿元，切实保障重点民生项目资金需求，促进社会事业全面发展。二是扶持企业加快发展。安排资金4,212万元，支持龙头企业技术研究与开发、产品结构调整，帮助企业不断发展壮大，增强纳税能力。三是支持农民专业合作社不断发展。安排资金592万元，扶持农民专业合作社28个，增强农民市场竞争力，拓宽农民增收致富途径，推动农村综合改革。四是支持城市配套设施建设。实现政府融资4.38亿元，支持园区开发和城市建设，不断优化投资环境。五是落实财税优惠政策。继续缓征物价调节基金、河道工程修建维护费，全面实施小微企业收费减负政策，减轻企业发展负担，增强企业发展动力。
      5、加强政府债务管理，防范金融风险
      加强融资管理工作，多渠道解决经济发展资金不足问题。把短期应对措施和长期制度建设结合起来，健全融资偿债机制，防范政府债务风险。确立“统一领导、分级负责”的债务风险管控体制，严格履行审批程序，建立事前、事中、事后管理制度，各部门分别承担相应的债务风险管控责任。全面做好政府债券置换工作，在县政府的统一领导下，置换债券1.63亿元，拓宽资金来源渠道，减轻建设和偿债资金压力。
      6、推进财政改革，提高财政管理科学化精细化水平
      全面贯彻落实各项财政改革政策，进一步提高科学理财能力。一是盘活财政存量资金。首先将地方教育费附加等八项基金调入一般预算，并对政府性基金结余超过当年收入的30%部分调入一般预算；其次对专项转移支付和部门预算单位结转两年以上的财政资金进行回收，统筹使用，提高财政资金使用效益。二是推进“阳光财政”管理工作。将优抚对象、移民直补等41项补贴资金全部纳入财政“一卡通”社会化发放范围，减少资金流转环节，方便快捷，高效直达，增强了人民满意度。全面公开财政总预决算、部门预决算、“三公经费”预决算，接受社会监督，推进财政改革。三是严格清理各项到期税费优惠政策，严格税政管理；建立重点企业税收税源分析档案，加强对全县重点税源分析测算。四是加强国有资产管理。结合预算编制和政府采购管理，依托国有资产管理动态信息系统，优化资源配置，确保国有资产保值增值。五是有效节约财政资金。规范政府采购监管，全年实现政府采购规模21,650万元，节约资金1,990万元；强化财政投资项目评审，全年审核工程预决算项目499个，审核资金99,184万元，审减资金16,287万元，切实节约了财政资金。
      各位代表，即将过去的一年，面对经济下行带来的各种挑战和压力，在县委的坚强领导下，在县人大的监督支持下，财政工作主动适应经济新常态，财政管理工作不断向前推进。但是我们也清醒地认识到，预算执行和财政工作还存在一些不容忽视的困难和问题，主要表现在：一是收支矛盾突出。受经济下行压力，重点采矿企业普遍停产或半停产、房地产销售市场低靡、水力发电行业盈利能力下降；加上“营改增”，大伙房水库调水等政策性减收因素影响，财政收入急剧下降；相反，兑现调资政策、偿还政府债务、安排社会保障资金等刚性支出不断增长，财政收支矛盾更加突出。二是财政支出绩效监督有待加强。各部门对项目支出绩效评价重视程度不够，降低了财政资金使用效益。这些问题，需要我们继续采取有效措施，逐步加以解决。
      二、2016年财政预算（草案）
      2016年预算安排的指导思想是：全面贯彻落实党的十八届五中全会和县委十六届七次全会精神，全面落实积极的财政政策，依法征收，进一步提高财政收入质量；严格预算支出管理，努力降低行政运行成本；调整和优化支出结构，保障重点项目建设，切实保障和改善民生；强化财政专项资金管理，提高财政资金使用效益；全面落实各项财政改革政策，不断提高科学理财能力。
    （一）2016年全县财政收支预算（草案）
      2016年全县一般公共预算收入52,550万元，比2015年预计50,050万元增长5%。税收收入39,410万元，增长17.6%，其中：国税7,130万元，增长8%；地税32,280万元，增长20%；财政非税收入13,140万元，下降20.6%。
      全县财政总收入预算107,672万元（不含上级专项补助），比2015年预算减少90,580万元，下降45.7%，其中：一般公共预算收入52,550万元，上级补助等转移性收入55,122万元。
      全县一般公共预算支出97,456万元，比2015年预算180,934万元下降46.1%。按支出功能分类划分，主要安排情况是：
      一般公共服务支出10,132万元，下降4.4%；
      公共安全支出5,207万元，增长4.8%；
      教育支出25,218万元，增长17.3%;
      科学技术支出171万元，下降86.8%;
      文化体育与传媒支出3,293万元，下降0.9%;
      社会保障和就业支出12,572万元，增长6.4%;
      医疗卫生支出7,917万元，下降66.2%；
      节能环保支出758万元，下降61%;
      城乡社区事务支出6,154万元，下降75.5%;
      农林水事务支出9,039万元，下降32.4%;
      交通运输支出469万元，下降18.1%%;
      资源勘探电力信息等事务支出5,634万元，下降59.9%;
      商业服务业等事务支出4,975万元，下降53.2%；
      国土资源气象等事务支出341万元，下降1.2%;
      住房保障支出3,296万元，增长4.4倍
      粮油物资储备事务支出280万元，下降28.4%;
      预备费2,000万元，下降44％。
      以上一般公共预算支出合计97,456万元，加上上解支出等转移性支出10,216万元，2016年财政总支出共安排107,672万元，同比下降45.7%。
      2016年预算（草案）安排全县财政总收入和总支出均为107,672万元。当年收支平衡。
      2016年政府性基金收入预算安排33,782万元，主要包括土地出让金29,388万元（总价款3亿元，扣除计提及上解612万元）、城市配套费4,394万元；支出预算安排33,782万元。基金预算收支平衡。
    （二）2016年财政重点工作
      为全面完成2016年财政各项工作任务，我们将重点做好以下工作：
      1、加强收入管理，积极培植新兴财源
      以组织财政收入作为工作重点，依靠经济发展增加财政收入。一是加强与税收征管部门的协作，做好依法征收工作，进一步提高收入质量。加强对重点行业、重点企业的税源监控和分析，做好零星税源征收管理工作，实现应收尽收。加大税收稽查力度，加强部门联动，堵塞收入漏洞，规范市场环境。二是巩固基础财源，积极培植新兴财源，加大对新兴产业的支持力度，帮助企业不断发展壮大，增强企业盈利能力。三是加强财政非税收入管理，确保各项非税收入及时足额缴入国库。
      2、完善支出结构，增强财政保障能力
      积极采取有效措施，统筹安排财力，确保重点支出需要。一是继续调整和优化支出结构，争取上级政策和资金支持，把财政支出重点向保障和改善民生领域倾斜。在自身财力有限的情况下，协调各业务主管部门，全力以赴争取上级政策、项目和资金支持，切实缓解各项社会事业支出的资金需求压力。二是落实各项社会保障政策，加强企事业单位养老保险基金管理，确保城乡低保补助资金及时发放，落实促进就业和创业政策，完善基本公共卫生经费保障机制，巩固新型农村合作医疗和城镇居民医疗保险改革成果。三是大力推进棚户区改造和廉租住房建设项目，支持“暖房子”工程。支持“三农”发展，保障农业基础设施建设投入。四是支持各项社会事业发展，不断改善城市生活环境，保障市政维护经费投入。五是强化公共安全，保障政法机关经费投入，促进社会和谐稳定。
      3、加强绩效管理，提升财政管理科学化水平
      围绕规范预算编制、优化支出结构、盘活存量资金、加强债务管理、控制财政供养人员、推进预决算公开、加强县乡财政基础数据管理，积极开展县级财政管理绩效综合评价工作。一是进一步提高一般公共预算年初收支预算到位率，提高预算编制准确性。二是以清理压缩结余结转资金、暂存款、暂付款为对象，深挖财政存量资金潜力，切实提高财政资金使用效益。三是以政府性债务率、新增债务率、偿债率为对象，加强政府债务管理，防范和化解财政风险。四是控制财政供养人员增长，减轻财政负担。五是细化预决算公开，提高预决算透明度。六是以县乡总预算账、财政收支月报为对象，提高县乡财政管理基础数据工作，提高数据的准确性、完整性、及时性。
      4、强化财政监管，确保财政资金规范运行
      按照新《预算法》和财税体制改革要求，积极落实预算管理制度、全面推进财政改革，采取切实有效措施，严格规范支出管理，提高财政资金使用效益。一是加强全口径预算管理，加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度，细化预算编制，提高预算编制质量。二是强化预算约束和执行，全面推进预决算公开工作。强化财政监督，主动接受人大监督，强化依法行政、依法理财。三是继续规范国库资金管理，深化国库集中支付改革，推进公务卡改革；做好行政事业单位会计核算和财务管理，提升预算单位会计核算和财务管理水平。四是强化惠农资金监管，提升乡镇财政资金监管能力和水平。
各位代表，新的一年财政预算收支任务繁重而艰巨，财政运行和改革任务压力巨大，我们将在县委的坚强领导下，在县人大、政协的监督指导下，主动适应新常态，积极发挥财政职能，扎实做好各项财政工作，为促进桓仁经济社会健康发展做出新贡献！