桓仁满族自治县人民政府

关于桓仁满族自治县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告

   ——2021年12月7日在桓仁满族自治县第八届人民代表大会第一次会议上

桓仁满族自治县财政局局长  李玉东

各位代表：

我受县政府委托，向大会报告2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案），请予审议，并请县政协委员和其他列席同志提出意见和建议。

一、2021年预算执行情况

面对财政收支矛盾不断加剧的现实，财政管理承受着巨大压力和历史性考验。在县委坚强领导下，在县人大依法监督和县政协民主监督下，全县财政工作紧紧围绕县七届人大五次会议批准的预算，积极发挥财政职能作用，坚持依法理财，全力组织收入；统筹使用财政资金，按照国务院严格要求，调整财政支出顺序，保障“三保”支出优先地位；强化财政支出审核监管，努力压减非急需、非刚性支出，严控新增支出，保障重点民生支出；加强资金调度，强化库款和流量监管，开展预期研判，防范重大支付风险。在全县各部门紧密配合和社会各界鼎力支持下，全年财政收支和预算执行基本平稳。

（一）全县财政收支情况

全县一般公共预算收入预计实现49210万元，同比下降5.3%，其中：税收收入38250万元，同比增长22.8%；非税收入10960万元（含教育费附加862万元），同比下降47.3%。

全县财政总收入预计实现244550万元，其中：一般公共预算收入49210万元，上级补助等转移性收入195340万元。

全县财政总支出预计实现244550万元，其中：一般公共预算支出185040万元，上解支出等转移性支出26605万元，实施收付实现制列支后，结转下年支出32905万元。

全县财政总收入和总支出预计均为244550万元，当年收支平衡。

政府性基金总收入预计71174万元，其中：县级收入22530万元，上级补助收入12747万元，债务转贷收入9407万元，上年结余26490万元；政府性基金总支出预计71174万元，其中：政府性基金支出21599万元，债务还本支出9407万元，调出资金14555万元，年终结余25613万元。政府性基金收支预计均为71174万元，当年收支平衡。

受疫情影响，国有资本经营收支预计均无发生额。

社会保险基金收入预计38173万元，其中：城乡居民养老保险8228万元，机关事业单位养老保险29945万元。社会保险基金支出预计36979万元，其中：城乡居民养老保险7023万元，机关事业单位养老保险29956万元；当年结余1205万元，为城乡居民养老保险。

（二）政府债务情况

全县政府性债务余额27.6亿元，其中：系统内债务21.5亿元，包括债券20.7亿元、亚行贷款0.8亿元；系统外债务6.1亿元，包括市城投转贷1.1亿元、棚改贷款5亿元。

（三）2021年财政主要工作开展情况

1.切实履行财政职能，兜牢“三保”支出底线

一是保障“三保”支出优先地位。按照国务院工作要求，坚持“三保”支出在预算安排和库款拨付等方面的优先顺序，坚决压减一般性支出，切实强化预算约束和执行管理。统筹财政资金，优先用于落实“三保”、疫情防控等重点民生和急需领域支出。二是开展“三保”执行情况动态分析。强化“三保”预算支出动态分析，预判财政必保刚性支出规模；积极向上反映财政运行实际困难，积极调度资金，保持合理的库款规模用于保障“三保”支付。三是建立“三保”风险预警和做好应急处置。建立应急处置预案，明确涉关部门职责，对可能出现的保障风险及时采取应对措施。四是强化新增支出管理。坚持“先有预算、后有支出”原则，强化预算执行管理，预算单位新增支出首先通过争取上级专项、本单位预算调剂、单位自有资金、盘活存量资金、基金置换、分期支付等方式研究解决，确需追加支出，要严格履行追加资金审批程序。

2.争取上级资金扶持，保障财政基本运行

一是密切关注财政扶持政策动向。认真学习研究上级重要文件和会议精神，多渠道了解国家财政扶持发展方向，积极收集有效信息，深入分析政策扶持范围。二是加强部门沟通协作。主动了解业务部门项目资金需求，加强项目储备，全力配合涉关部门做好项目申报，形成有效工作合力，提高向上争取资金的针对性和实效性。按照年初目标考核任务，按月统计分析涉关部门任务完成情况，压实部门争取资金责任。三是加强向上汇报对接。积极向省市财政等部门汇报对接工作，及时掌握上级财政资金最新支持动向，适时汇报我县经济社会发展现状及工作中存在的困难，全力争取上级财政资金倾斜。

3.保障民生投入力度，切实维护民生福祉

按照“坚持底线、突出重点”工作思路，将财力保障的重点向民生领域倾斜。一是加强社会保障力度。安排资金5.2亿元，重点保障机关事业单位和城乡居民养老金按时拨付，保障城乡低保、农村五保、优抚、残疾人事业、公益岗补贴、退役士兵经济补偿等支出，强化社会保障力度，维护社会和谐稳定。二是强化卫生健康投入。安排资金2.3亿元，加强医疗保险投入，重点保障疾病预防控制、基本药物制度补助、城乡医疗救助、计划生育奖补、公立医院改革、疫情防控等支出，持续推进基本公共卫生服务均等化，推进公共卫生事业发展。三是保障教育事业优先发展。安排资金0.8亿元，保持教育投入规模，重点保障义务教育学校营养改善、生均公用经费、薄弱学校改造、免学费、助学金、职业教育质量提升等支出，持续落实教育优先发展政策。四是支持乡村振兴发展。安排资金4.3亿元，落实耕地地力保护、目标价格、农机具购置等惠农补贴政策；支持农田保护建设、防洪治理、小型水利、农业产业园等农业基础设施建设；开展一事一议村内道路和美丽乡村建设，扶持壮大村集体经济，巩固脱贫成果，持续推进“三农”发展。

4.强化生态保护投入，坚持绿色发展道路

统筹资金，持续落实生态保护政策，留住青山绿水，不断提升城市发展品位。一是巩固重点生态功能区建设成果。安排资金2.3亿元，重点支持森林生态效益补偿、森林抚育、天然林管护、植被恢复、污水处理、乡村环卫市场化、水污染防治、市政环卫维护等生态环保项目，持续改善水源地生态环境。二是支持全域旅游发展。安排资金0.3亿元，重点开展旅游宣传、文物保护与发掘、革命旧址保护建设、博物馆、图书馆和文化馆免费开放等文化旅游提升工程，建设绿色生态旅游休闲度假基地。

5.加强财政管理工作，构建改革发展新格局

一是全面实施预算管理一体化。今年9月份，预算管理一体化平台正式上线运行，实现了预算单位、财政、人民银行、代理银行间的电子化支付；利用平台细化编制2022年部门预算，将全部支出纳入项目库，积极推进部门预算绩效评价，资金跟着项目走，不断提高预算管理水平和政策实施效果，促进建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。二是加强财政直达资金管理工作。强化责任主体意识，准确把握直达资金工作要求，严格按照规定的方向和范围分配使用直达资金。预计全年到位直达资金3.3亿元，主要用于基本养老补助、困难群众救助、基本公共卫生服务、城乡义务教育等基本民生支出。财政部门及时分配指标，加强库款保障，把宝贵的资金使用到最困难的地方、最急需的领域。三是严格预算编制。优先保障“三保”支出预算，确保财政刚性支出不留硬缺口；严格审核编外人员项目支出预算，确保只减不增；行政事业单位一律不得增加编外人员经费，全面压减非急需、非刚性支出预算。

6.强化依法理财意识，提升财政监管水平

一是落实预决算公开制度。加强公开信息内容审核，进一步细化预决算公开工作。在政府门户网站预决算公开专栏，全面及时公开财政预决算、部门预决算、“三公经费”预决算，保持长期公开状态，主动接受社会监督，及时处置社会舆情，认真解答社会各界对公开信息查询需求。二是加强政府债务监管。贯彻落实政府债务管理规定，及时还本付息，守住债务余额底线，坚决遏制隐性债务增量，切实防范债务风险。积极申请再融资债券，缓解政府短期流动性风险。三是盘活存量资金。严格执行国库集中支付管理制度，强化预算单位结转结余资金管理，及时盘活存量资金。预计全年盘活资金2亿元，统筹用于“三保”和重点民生项目支出，增强财政统筹管理能力。四是强化财政项目审核监管。加强政府采购、政府投资项目审核管理。全年实现政府采购规模3925万元，节约资金474万元；基建审核中心审核项目204个，审核资金3.3亿元，审减资金0.33亿元；移民审查中心审核项目90个，审核资金1.1亿元，审减资金64万元。通过加强财政支出审核监督，切实节约了财政资金。

各位代表，过去的一年，财政积极面对诸多困难和挑战，服务大局，切实保障了“三保”支出，维护了社会基本稳定，促进了经济社会和谐发展。但是我们也清醒地认识到，财政运行过程中依然存在一些不可忽视的困难和问题，主要表现在：经济总量小，新增税源少，缺乏税源重点企业，收入没有恢复到疫情前水平，财政收入持续增长能力不足；工资、运转、养老金、债务还本付息、基本民生等刚性支出不断增长，财政保障范围不断扩大，收支矛盾更加突出。对于这些问题，都需要加快经济发展，强化财政管理，以更有效的措施推进解决。

二、2022年财政预算（草案）

2022年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻落实中央、省、市和县委决策部署，围绕支持做好“六稳”“六保”相关工作；坚持量入为出、统筹兼顾、突出重点、严格落实政府“过紧日子”要求，坚决压减非急需、非刚性支出；坚持零基预算，盘活存量资金，加大各类资金统筹使用力度；深化预算管理制度改革，全面实施预算绩效管理，强化绩效评价结果应用，完善项目库管理，全面推进预算管理一体化工作，逐步建立现代预算管理制度。

（一）2022年全县财政收支预算（草案）

1.一般公共预算收支情况

2022年全县一般公共预算收入51670万元，比2021年预计49210万元增长5%，其中：税收收入40165万元，非税收入11505万元（含教育费附加905万元）。

全县财政总收入预算255358万元，比2021年预算增加47457万元，增长22.8%，其中：一般公共预算收入51670万元，上级补助等转移性收入170783万元，实施收付实现制列支后，上年结转收入32905万元。

全县一般公共预算支出214983万元，比2021年预算增加32743万元，增长18%，增长较快，主要原因是上年结转收入32905万元列入当年预算支出。按支出功能分类划分，主要安排情况如下：

一般公共服务支出17353万元，下降1%；

公共安全支出5867万元，增长2.7%；

教育支出25061万元，增长1.8%;

科学技术支出20万元，与上年基本持平;

文化旅游体育与传媒支出2293万元，增长1.7%;

社会保障和就业支出67137万元，增长25.4%;

卫生健康支出16200万元，下降40.3%；

节能环保支出2489万元，下降5.1%;

城乡社区支出6564万元，增长6.4%;

农林水支出11169万元，增长5.6%;

交通运输支出565万元，与上年基本持平;

资源勘探信息等支出311万元，下降94.1%;

商业服务业等支出111万元，下降12.6%；

自然资源海洋气象等支出3209万元，下降31.3%;

住房保障支出4576万元，增长11.1%；

粮油物资储备支出137万元，与上年持平；

灾害防治及应急管理支出1018万元，与上年基本持平；

预备费2000万元，与上年持平；

其他支出44205万元，增长360.3%；

债务付息支出4698万元，增长3.9%。

以上一般公共预算支出合计214983万元，加上上解支出等转移性支出40375万元，2022年财政总支出共安排255358万元，同比增长22.8%。

2022年预算（草案）安排全县财政总收入和总支出均为255358万元。当年收支平衡。

2.政府性基金收支情况

2022年，政府性基金收入预算安排47558万元，包括：土地出让金20000万元、城市配套费1465万元、污水处理费480万元、上年结余25613万元；支出预算安排47558万元。基金预算当年收支平衡。

3.国有资本经营收支情况

2022年，国有资本经营收入预算897万元，其中：国有企业税后净利润57万元，结转收入840万元。国有资本经营支出预算897万元，其中：社会保障支出57万元、“三供一业”支出840万元。国有资本经营预算当年收支平衡。

4.社会保险基金收支情况

2022年，社会保险基金收入预算41560万元，包括：机关事业养老保险32924万元、城乡居民养老保险8636万元。社会保险基金支出预算40150万元，包括：机关事业养老保险支出32924万元、城乡居民养老保险支出7226万元。社会保险基金预算当年结余1410万元，为城乡居民养老保险。

（二）完成2022年财政工作的主要措施

面对财政刚性支出不断增长，财政收支矛盾进一步加剧的严峻形势，明年财政将强化责任担当，切实加强财政收支管理，全力争取上级转移支付资金，深化财政改革，加强财政监督，推动积极的财政政策进一步提升效能，保障社会各项事业平稳发展。

1.加强财政收入管理，增强财政保障能力

一是强化税费征管。加强对财政收入态势研判，强化收入征管，多渠道挖掘增收潜力，确保应收尽收。加强对重点行业、重点企业、重点建设项目的税源跟踪管理，依法加大清理欠税工作力度；积极盘活存量资产，加快处置国有闲置资产，努力增加财政收入。二是全力向上争取政策和资金扶持。结合“十四五”发展规划，围绕“两新一重”、“两山”基地创建、水源地保护、新型城镇化建设等国家政策导向和资金流向，竭尽全力争取上级政策和资金扶持。三是清理盘活存量资金。严格落实盘活存量资金政策，对部门预算资金中结转1年以上的本级财政资金以及结转2年以上的上级转移支付资金全部收回。四是加大各类资金统筹力度。建立健全同一领域不同渠道资金、财政拨款资金与非财政拨款资金、不同年度间财政资金的统筹机制，盘活存量，用好增量，在符合规定方向、使用范围等基础上，积极统筹上级转移支付置换本级财力。

2.牢固树立底线思维，加强风险防控管理

一是防范债务风险。加强政府债务限额管理，坚决守住债务余额限额底线，维持绿色债务风险等级；防范化解政府隐性债务，坚决遏制增量，妥善处理存量；积极筹措资金，及时还本付息。二是防范财政运行风险隐患。全面统筹财政资金，按照“三保”、债务还本付息、养老金、其他财政必保刚性支出顺序，合理安排支出。

3.持续优化支出结构，保障重点民生投入

一是保障“三保”支出。统筹使用财政资金，保障工资、养老金按时发放，机构正常运转，基本民生得到切实保障，维护社会基本稳定，促进经济社会和谐发展。二是继续落实好社会保障政策。落实国家和省相关政策标准，保障低收入群体基本生活和政府对各类社会保险补贴投入，做到困难群体应保尽保。三是落实好社会公益事业保障政策。继续坚持教育优先原则，进一步完善义务教育经费保障机制，支持学前教育发展；支持薄弱学校改造，完善办学条件。加大医疗卫生领域投入，深化医药卫生体制改革，完善覆盖城乡公共卫生体系建设。四是落实好财政支农政策。坚持农业农村优先发展，大力支持乡村振兴战略，以农村综合环境整治和一事一议财政奖补为手段，整合各类惠农资金，集中力量加快美丽乡村、现代农业建设，不断促进农村发展，农业增效、农民增收。

4.落实财政管理制度，深化财政改革发展

一是强化预算约束。按时批复部门预算，严格执行年初预算，强化预算支出审核管理，严禁无预算或超预算支出，不得擅自改变支出用途。二是开展地方财政承受能力评估。贯彻落实党中央、国务院决策部署，统筹发展和安全，防范财政运行风险，积极落实地方财政承受能力评估工作，硬化预算约束，促进有限公共资源与政策目标有效匹配，增强财政可持续性。三是加强国库管理。坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，库款要优先保障“三保”支出资金需求。严格规范暂付款管理，采取有效措施，清理回收国库借出款项，积极做好消化暂付款工作。

各位代表，新的一年，财政工作面临的任务更加艰巨，完成预算收支目标、保障“三保”支出、防范财政风险等工作，责任重大，使命光荣。我们将在县委的坚强领导下，在县人大、政协的监督支持下，不忘初心、牢记使命，真抓实干，努力开创财政改革发展新局面，为全面建成小康社会，建设美丽幸福桓仁作出新贡献！