桓仁满族自治县人民政府

关于2020年财政总决算（草案）的报告

                                  —2021年6月25日在县七届人大常委会第28次会议上

财政局局长    李玉东

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向县七届人大常委会第28次会议作关于2020年财政总决算（草案）的报告，请予审议。

一、2020年财政总决算收支情况

（一）一般公共预算收支情况

全县一般公共预算收入实现51942万元，完成调整预算50817万元的102.2%，同比下降14.1%，其中：税收收入31137万元，同比下降21.8%；非税收入20805万元，同比增长0.6%。全县一般公共预算支出实现245580万元，完成调整预算246514万元的99.6%，同比下降2.6%。

全县一般公共预算收入51942万元，上级补助收入184990万元，调入资金3602万元，上年结转收入615万元，债务转贷收入46283万元，收入总计287432万元；一般公共预算支出245580万元，各项上解支出24635万元，债务还本支出16283万元，结转下年支出934万元，支出总计287432万元。收支相抵，当年收支平衡。

（二）政府性基金预算收支情况

全县政府性基金收入实现33522万元，同比下降16%，其中：土地出让金30944万元、城市基础设施配套费2044万元、污水处理费534万元；加上上级补助收入28606万元，债务转贷收入34819万元，上年结余17481万元，收入总计114428万元。

全县政府性基金支出实现82498万元，同比增长141%，其中：社会保障和就业支出2099万元、城乡社区支出53006万元、其他支出8233万元、债务付息和发行费支出2032万元、抗疫特别国债支出17000万元；债务还本支出4819万元，加上调出资金621万元，结转下年支出26490万元，支出总计114428万元。收支相抵，实现收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支情况

受疫情影响，纳入年初预算的国有企业均未利润实现，全年国有资本经营预算收支均无发生额。

（四）社会保险基金预算收支情况

全县社会保险基金收入33989万元，包括：机关事业养老保险26267万元、城乡居民养老保险7722万元；全县社会保险基金支出32816万元，包括：机关事业养老保险26380万元、城乡居民养老保险6436万元。全县社会保险基金累计结余14503万元，其中城乡居民养老保险14492万元。

（五）政府性债务情况

2020年末，政府性债务总额28亿元，包括：系统内债务21.6亿元，其中：地方债券20.7亿元，亚行贷款0.9亿元；系统外债务6.4亿元，其中：市城投转贷置换债券1.1亿元，隐性债务5.3亿元。

二、2020年财政主要工作开展情况

面对突发疫情，财政部门实施积极的财政政策，全力支持企业复工复产；坚持依法理财，调整优化财政支出保障顺序，全力保障疫情防控资金需求，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，兜牢“三保”支出底线；积极推进财政改革，统筹各项财政资金，全面压减非急需非刚性支出；加强财政监督管理，严格规范财政支出审批程序，强化支出审核流程。全年财政收支平稳运行，促进了全县经济社会平稳发展。

（一）实施积极财政政策，促进经济平稳发展

一是保障疫情防控资金需求。安排疫情防控资金4271万元，坚决贯彻落实上级各部门出台的一系列疫情防控财政政策，开辟政府采购“绿色通道”，第一时间将资金拨付用款单位，保障疫情防控工作顺利开展。二是落实减税降费政策。加强与税务、社保等部门协调配合，全面兑现税费减免政策，全年减税降费1.34亿元，助力实体经济平稳发展。三是支持企业复工复产。通过争取上级专项、县级产业发展资金投入，安排资金1亿元，帮助重点企业减轻负担，助力企业复工复产。

（二）保障财政刚性支出，增强风险防控能力

一是守住“三保”支出底线。将“保工资、保运转、保基本民生”放在各项支出的首位，切实保障机关事业单位工资按月拨付、离退休人员养老金及时发放、机构正常运转，坚决兜牢“三保”底线。二是采取更严格的压减支出措施。严格执行《桓仁满族自治县人民政府办公室关于贯彻落实过“紧日子”要求进一步严格财政财务管理的通知》等制度，全面压减非急需非刚性支出，全年累计压减支出6343万元，压减比例51.2%。三是强化新增支出管理。坚持“先有预算、后有支出”原则，强化预算执行管理，预算单位新增支出首先通过争取上级专项、本单位预算调剂、单位自有资金、盘活存量资金、政府性基金置换等方式研究解决，确需追加支出，要严格履行追加资金审批程序。四是按时偿还债务本金和利息。将债务还本付息编入年初预算，每月预留资金，确保资金及时拨付，全年偿还债务本息3.5亿元，未发生逾期支付事件。

（三）强化财政收入管理，增强财政统筹能力

一是全力争取上级专项资金。围绕疫情防控、生态保护、“两新一重”等扶持政策，尽最大努力争取上级各类资金支持。县委确定的17个被考核部门共争取上级专项资金13.5亿元，切实保障了重点民生建设工程资金需求。二是充分利用政策红利。围绕县政府确定的民生项目，争取新增债券资金6亿元，用于全域旅游、新型城镇化、雨污分流等项目建设。争取财政直达资金1.7亿元，用于老旧管网改造、民族一条街基础设施建设、购买疫情防控物资，保障了疫情形势下民生资金投入来源。三是盘活财政存量资金。落实盘活存量资金政策，全年盘活存量资金3.4亿元，统筹用于“三保”和重点民生项目支出，保障了全年财政收支平衡。

（四）保障民生项目支出，推进公共财政建设

一是兜牢社会保障底线。安排资金4.4亿元，重点保障城乡居民养老、最低生活保障、抚恤、社会福利、残疾人事业、临时救助、特困人员救助供养、退役安置等支出，巩固社会保障水平，维护社会基本稳定。二是保障卫生健康投入。安排资金1.7亿元，重点保障公共卫生、城乡居民基本医疗、公立医院、基层医疗卫生机构、计划生育、医疗救助等支出，保障公共卫生安全。三是保障教育事业投入。安排资金3.3亿元，重点保障生均公用经费、义务教育学校营养改善、薄弱学校改善与能力提升、农村差别化补助、校舍维修和设备购置等支出，优化教育资源配置，推进教育公平。四是支持乡村振兴发展。安排资金3.8亿元，重点保障扶贫、农村综合改革、农业生产发展、农田建设、森林生态效益补偿、水利工程建设、各项惠农补贴等“三农”投入，持续推进乡村振兴发展。五是加大生态环保投入力度。安排资金5.1亿元，重点保障污染防治、自然生态保护、天然林保护、城乡环卫一体化等支出，不断改善生产生活环境。

（五）强化财政监督措施，提高资金使用效益

一是加强预算编制管理。实施“零基预算”和全口径预算，充分认识当前财政收支矛盾的现实，牢固树立“过紧日子”思想，统筹财力，突出重点，全面压减2021年项目支出预算。二是加强预算执行管理。充分利用国库集中支付管理系统，发挥公共财政服务中心集中核算优势，严格执行预算单位零余额账户管理制度，强化日常支出管理，实施动态监控，及时、准确掌握财政资金支出方向和进度，提高财政资金监管能力。三是严格落实预决算公开制度。全面及时公开财政预决算、部门预决算、“三公经费”预决算，主动接受社会监督，及时反馈社会舆情；全力配合人大做好财政收支监督工作，进一步提高财政管理水平。四是强化财政项目审核监管。加强政府采购、政府投资项目审核管理。全年实现政府采购规模2.1亿元，节约资金2356万元；基建审核中心审核项目453个，审核资金6.3亿元，审减资金4383万元；移民审查中心审核项目166个，审核资金1.5亿元，审减资金779万元。通过加强财政支出审核监督，切实节约了财政资金。

主任、各位副主任、各位委员，2020年，财政管理各项工作经受了前所未有的历史性考验。在各级部门的大力支持和帮助下，财政部门切实保障了“三保”支出，维护了社会基本稳定。但是我们也清醒地认识到，财政运行过程中仍存在一些不可忽视的困难和问题，主要体现在：受国家减税降费政策、突发疫情、新增税源较少影响，加上全县经济总量小，税源基础不稳定，缺乏支持经济发展的重点企业，财政收入持续增长能力不足；工资、运转、养老金、债务还本付息、基本民生等刚性支出不断增长，财政保障范围不断扩大，收支矛盾更加突出。对于这些问题，都需要加快经济发展，强化财政管理，以更有效的措施推进解决。

三、下一步财政工作的具体措施

（一）强化财政收入管理，提高财政保障能力

一是强化税费征管。进一步加强税收征缴联动机制，信息互通，及时掌握税源，拓宽增收渠道；加强对重点行业、重点企业、重点建设项目的税源跟踪管理，依法加大清理欠税工作力度；积极盘活存量资产，加快处置国有闲置资产，加快处置罚没物资，努力增加财政收入。二是全力向上争取政策和资金扶持。结合“十四五”发展规划，围绕“两新一重”、“两山”基地创建、水源地保护、新型城镇化建设等国家政策导向和资金流向，竭尽全力争取上级政策和资金扶持。三是清理盘活存量资金资产。严格落实盘活存量资金资产政策，对部门预算资金中结转1年以上的本级财政资金以及结转2年以上的上级转移支付资金全部收回。加大对预算单位实体账户结余结转资金的监管力度，对于长期沉淀、按原用途难以使用的资金，全部收归财政统筹使用。

（二）规范预算支出管理，保障重点政策落实

一是优化财政支出保障顺序。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，科学调度资金，坚决兜住“三保”底线，促进社会和谐稳定。二是推进公共财政建设。全面落实城乡义务教育经费保障政策，改善教育办学条件，促进教育事业均衡发展；积极落实各项社会保障政策，保障社会弱势群体基本生活；全力支持疫情防控和疾病预防，保障城乡居民基本医疗投入；落实计划生育奖励扶助政策；支持公共文化设施免费开放，促进全域旅游发展。三是加强重点建设项目财力保障。持续推进生态环境保护工作，开展水源地和森林保护，支持城乡环卫一体化、污水处理、农村环境整治等污染防治项目建设；支持国家现代农业产业园创建和新型城镇化建设，促进县域经济发展。

（三）加强风险防控管理，增强财政可持续性

一是防范化解债务风险。加强政府债务限额管理，坚决守住债务余额限额底线，维持绿色债务风险等级；防范化解政府隐性债务，坚决遏制增量，妥善处理存量；积极筹措资金，及时还本付息。二是防范化解财政运行风险隐患。全面统筹财政资金，每月编制财政刚性支出用款计划，按照“三保”、债务还本付息、养老金、其他财政必保刚性支出顺序，合理安排支出；对增加财政支出的重大政策或实施重大政府投资项目，按规定进行财政承受能力评估，切实考虑财政负担能力。

（四）坚持财政改革发展，不断提升管理水平

一是积极推进预算管理一体化平台建设。将预算控制规则嵌入财政业务系统，形成顺向逐级控制和逆向实时反馈的完整管理闭环，实时监控预算执行，促进建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。二是执行新政策。贯彻落实《中华人民共和国预算法实施条例》，进一步规范预算管理、增强预算编制和执行的科学性，推进预算管理更加精细化、科学化。三是推进预决算公开。大力推进财政政策公开，扩大部门预决算公开范围，各部门所属预算单位预算、决算及相关报表应当依法依规向社会公开。细化政府预决算公开内容，推进绩效目标、支出经济分类公开。

各位委员，今年完成财政收入目标、保障“三保”支出、防范财政支付风险、推进财政改革发展等各项工作压力巨大，财政又将面临新的挑战。为实现“十四五”规划良好开局，我们将在县委的坚强领导下，自觉接受人大监督，坚定信心，强化责任担当意识，真抓实干，为桓仁全面振兴、全方位振兴发展贡献新力量！