桓仁满族自治县人民政府

关于2018年财政总决算（草案）的报告

—2019年7月5日在县七届人大常委会第12次会议上

财政局局长    李玉铁

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向县七届人大常委会第12次会议作关于2018年财政总决算（草案）的报告，请予审议。

一、2018年财政总决算收支情况

（一）一般公共预算收支情况

全县一般公共预算收入实现58,135万元，完成年初预算的101.2%，同比增长10.2%，其中：税收收入40,573万元，同比增长16.3%；非税收入17,562万元，同比下降1.6%。

全县一般公共预算支出实现245,242万元，完成调整预算的99.7%，同比增长22.8%，其中：社会保障和就业支出50,004万元、农林水支出46,873万元、教育支出31,044万元、医疗卫生与计划生育支出20,003万元、交通运输支出8,315万元。

全年对乡镇安排一般公共预算补助支出9,647万元，包括：税收返还2,270万元、一般性转移支付补助3,140万元、专项转移支付补助4,237万元。县对乡镇转移支付补助对各乡镇保工资、保运转、保基本民生起到了保障作用。

全县一般公共预算收入58,135万元，上级补助收入166,453万元，调入资金26,545万元，上年结转收入1,354万元，债券转贷收入18,550万元，收入总计271,037万元；一般公共预算支出245,242万元，各项上解支出18,339万元，债务还本支出3,550万元，补充预算稳定调节基金3,166万元，结转下年支出740万元，支出总计271,037万元。收支相抵，当年收支平衡。

县本级一般公共预算收入50,420万元，上级补助收入166,453万元，调入资金26,545万元，上年结转收入1,354万元，债券转贷收入18,550万元，收入总计263,322万元；一般公共预算支出229,816万元，各项上解支出16,403万元，补助乡镇支出9,647万元，债务还本支出3,550万元，安排预算稳定调节基金3,166万元，结转下年支出740万元，支出总计263,322万元。收支相抵，当年收支平衡。

（二）政府性基金预算收支情况

全县政府性基金收入实现57,912万元，同比增长23%，其中：土地出让金50,684万元、城市基础设施配套费6,778万元、污水处理费450万元；加上上级补助收入10,538万元，债务转贷收入4,500万元，上年结余4,242万元，收入总计77,192万元。

全县政府性基金支出实现34,205万元，同比下降48.3%，其中：城乡社区支出28,925万元、社会保障和就业支出2,561万元、债务付息支出1,469万元；债务还本支出4,500万元，加上调出资金9,397万元，结转下年支出29,090万元，支出总计77,192万元。收支相抵，实现收支平衡。

县本级政府性基金收入57,912万元，债务转贷收入4,500万元，加上上级补助收入10,538万元，上年结余4,170万元，收入总计77,120万元；政府性基金支出32,487万元，债务还本支出4,500万元，补助乡镇支出1,718万元，调出资金9,397万元，结转下年支出29,018万元，支出总计77,120万元。收支相抵，实现收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支情况

全县国有资本经营预算收入实现136万元，加上上级补助收入2,270万元，上年结余3,448万元，收入总计5,854万元。

全县国有资本经营预算支出实现2,269万元，调出资金3,511万元，结转下年支出74万元，支出总计5,854万元。收支相抵，实现收支平衡。

（四）社会保险基金预算收支情况

全县社会保险基金收入42,676万元，包括：机关事业养老保险23,433万元、新型农村合作医疗保险12,726万元、城乡居民养老保险6,517万元；全县社会保险基金支出42,448万元，包括：机关事业养老保险支出22,628万元、新型农村合作医疗保险支出14,192万元、城乡居民养老保险支出5,628万元。全县社会保险基金累计结余14,815万元，包括：机关事业养老保险1,120万元、新型农村合作医疗保险1,956万元、城乡居民养老保险11,739万元。

（五）政府性债务情况

2018年末，政府性债务总额21.6亿元，包括：系统内债务14.2亿元，其中：地方债券13.5亿元，亚行贷款0.7亿元。系统外债务7.4亿元，其中：市城投转贷置换债券1.1亿元；隐性债务6.3亿元，包括棚改贷款6.1亿元、农发重点建设基金0.2亿元。综合债务率20.9%，控制在规定100%警戒线范围内。

二、2018年财政主要工作开展情况

在县委的正确领导下，在县人大的监督和指导下，财税部门坚持依法征收，全力组织收入；坚持依法理财，规范预算执行管理；深入推进财政改革，调整县乡财政管理体制；强化财政监督，防范财政支付风险。财政收支平稳运行，重点抓好以下工作：

（一）完善组织收入措施，增强财政支配能力

财税部门强化收入管理，努力壮大财政收入规模。一是财政收入质量进一步提高。财税部门加强收入调度和分析，强化预期研判；深挖税源，强化税源跟踪管理；加强对重点行业、重点企业、主体税种的监控管理，确保税收及时入库。全年税收占一般公共预算收入69.8%，同比提高3.6个百分点。二是积极争取上级转移支付。围绕全县重点产业和民生项目，认真研究扶持政策，科学规划项目，全力以赴争取上级转移支付资金，全年共争取资金16.6亿元，切实保障了全县基础设施建设和重点民生项目资金需求。三是积极争取债券资金。围绕政府规划重点建设项目，争取到位新增债券1.5亿元，保障了重点建设项目资金需求；争取到位置换债券8,050万元，用于偿还本金，切实缓解了债务还本压力。四是盘活存量资金。加强存量资金盘活力度，及时盘活停留在预算单位两年以上未使用资金和项目结余资金。全年共盘活存量资金3.9亿元，统筹用于政府确定的重点民生领域和重点项目建设支出。

（二）强化财政支出管理，提高民生保障能力

积极落实保障和改善民生各项政策，促进社会事业协调发展。一是加大社会保障力度。投入资金7.2亿元，重点保障机关事业、企业、城乡居民养老保险金及时拨付；全面做好城乡低保、农村五保等社会弱势群体资金保障工作；加大对新型农村合作医疗和城乡居民医疗保险投入，深化公立医院综合改革，提高基本医疗和公共卫生服务均等化水平，增进民生福祉。二是加大教育资金投入力度。投入资金3.1亿元，全面落实城乡义务教育经费保障机制；开展薄弱学校改造、校舍维修；支持公办学前教育、现代职业教育，推进教育事业均衡发展。三是支持乡村振兴。投入资金5.2亿元，大力推进脱贫攻坚，落实农村综合改革政策，扶持壮大村级集体经济，激发农村发展新活力；落实各项惠农补贴政策，持续提升农业综合生产能力；开展疫病防治和无害化处理，保障农业生产安全。四是加大社会事业发展资金投入力度。投入资金4.6亿元，支持县医院综合病房楼、交通客运站枢纽、职教中心综合培训楼等重点项目建设；支持城市道路等基础设施建设，保障市政、环卫设施和运行资金投入，进一步完善城市功能，改善生活环境。

（三）积极培植财源，服务县域经济发展

积极发挥财政职能作用，围绕优化营商环境，落实国家出台的各项减税降费政策，支持重点企业加快发展。一是发挥积极财政政策。落实国家出台的各项减税降费政策，全年共减税降费0.5亿元，切实减轻了企业负担，提升了企业市场竞争力。二是发挥财政资金导向作用。投入产业发展资金1.3亿元，重点支持枫林谷汽车房车露营公园、辽东欢乐广场、上药（辽宁）参业资源、乾元堂健康城、祥云健康产业园等企业发展，为县域经济培育新的增长点。

（四）落实财政改革政策，提高财政管理能力

积极推进财政管理方式改革，提升科学理财水平。一是完善乡镇财政管理体制改革。合理划分乡镇收入范围，本着收入和财力向乡镇倾斜原则，科学界定县乡事权和支出责任，进一步理顺县乡财政分配关系；完善转移支付制度，对基本支出存在财力缺口的困难乡镇，给予转移支付补助，增强乡镇财政保障能力。二是积极推进机关事业单位机构改革。全面落实改革政策，做好机构整合后的财务管理，确保新旧预算单位财务工作规范有序，有效衔接，保障机关事业单位机构改革顺利实施。三是巩固“一卡通”改革成果。归集78项惠农资金实行“一卡通”发放，累计发放资金8.3亿元，惠及全县11.7万人。

（五）强化财政监督措施，提升财政绩效管理水平

围绕财政支出，提升财政精细化管理水平。一是优化财政支出顺序。牢固树立“过紧日子”思想，按照“先生活、后生产”的原则，统筹使用财政资金，加强“三保”支出管理，保障机关事业单位的正常运转和重点项目资金需求，按期偿还到期债务，不出现债务违约。二是完善预决算公开工作。按照规定时间，通过县政府门户网站，及时公开政府预决算和部门预决算，接受社会监督。三是强化财政资金审核。围绕政府采购、投资项目审核，强化财政监管。全年实现政府采购规模1.6亿元，节约资金1,883万元；基建审核中心审核工程预决算项目933个，审核资金10.2亿元，审减资金1.3亿元。通过强化资金审核监督，切实节约了财政资金。

主任、各位副主任、各位委员，过去的一年，财政部门强化收支管理，切实保障“三保”支出，实现了财政收支平稳运行，促进了全县各项社会事业平稳发展。但是我们也清醒地认识到，财政运行过程中仍存在一些不可忽视的困难和问题，主要体现在：新兴产业税收贡献率低，财政收入增长困难；工资、运转、养老保险、重点民生项目等刚性支出不断增长，财政收支矛盾突出；市财政调度资金进度缓慢，资金周转困难，影响了我县财政专项资金拨付，甚至影响部分项目的实施。面对这些具体问题，需要加快经济发展，逐步加以解决。

三、下一步财政工作的具体措施

（一）全力组织财政收入，增加财政统筹能力

围绕收入管理目标，强化部门协作，全力组织财政收入。一是加强税费征管。坚持依法征收，及时研究和应对国家财税政策调整对收入的影响，挖掘征收潜力，确保完成收入目标。二是积极争取上级转移支付。发挥财政职能作用，围绕全县重点民生工程，科学包装项目，努力完成上级专项资金增长10%目标。三是积极培植新财源。加大对中医药健康食品产业扶持力度，围绕贷款贴息、产业发展基金扶持政策，支持企业加快发展，争取早日投产达效，促进财政收入可持续增长。

（二）强化财政支出管理，促进各项社会事业平稳发展

厉行节约，集中资金用于惠民生、促发展。一是优先保障“三保”支出。保障机关事业单位人员工资按时足额发放、机构正常运转；确保养老金及时拨付；及时偿还政府债务本息，防范财政支付风险。二是提高社会保障能力。以提高和改善民生为重点，落实最低生活保障政策，实现应保尽保，确保兜住基本民生底线；重点支持县政府确定的“十大民生工程”；着力提高教育、医疗卫生等公共服务水平。三是支持“三农”发展。整合财政资金，加大扶贫投入力度，全力推进精准扶贫，解决“两不愁三保障”问题，确保完成脱贫任务；落实各项惠农补贴政策，支持农业基础设施建设，支持特色产业发展，巩固农业发展基础地位。四是支持生态旅游文化体育等事业发展。实施水源区保护工程，巩固生态建设成果；支持全域旅游示范区创建；保障文化体育等民生资金投入力度，促进人民生活水平持续改善。

（三）完善财政管理措施，提高科学化管理水平

围绕清理财政暂付性款项、国有资产管理，不断提高科学管理水平。一是清理规范财政暂付性款项。逐步消化存量，严格控制增量。针对财政暂付性款项建立台账，逐笔分析，分类施策，积极开展清收。二是加快国有资产事务管理中心运行。加强国有企业监管，提供技术服务，指导国有企业改革和重组，完善现代企业制度，做好企业集团组建、管理、资产划转工作。配合机关事业单位机构改革资产清查和划转，防止国有资产流失，实现国有资产保值增值。三是实施国库集中支付电子化管理改革。利用网络传输与加密技术，提高资金支付效率，逐步实现财政、国库、代理银行、预算单位间的无纸化办公，提高国库管理信息化水平。

（四）加强财政监督工作，提升财政监管水平

围绕预算执行、政府债务风险防控等职责，不断提高财政监管能力。一是强化预算约束力。严格控制追加支出，加强预算执行管理，降低行政运行成本，一般性支出压缩5%，“三公”经费支出只减不增。二是做好政府债务风险防控及责任落实工作。落实市政府下达我县的全年化解债务任务，按项目分别建立台账；积极筹措资金按时偿还到期债务，坚决杜绝违法违规融资举债行为，稳妥化解隐性债务，严控新增债务。三是依法接受人大监督。发挥人大预算联网监督系统作用，实现财政与人大的互联互通，进一步提高预算监督水平。四是强化乡镇财政管理。加强乡镇收入管理，明确收入目标，落实乡镇激励机制和“飞地经济”政策，调动乡镇加快发展的积极性；加强乡镇支出管理，保障工资等刚性支出，确保乡镇财政平稳运行。

主任、各位副主任、各位委员，今年财政收入目标任务艰巨，刚性支出不断增长，财政收支平衡压力较大，各项工作任务繁重和紧迫。我们将在县委的坚强领导下，在县人大的监督支持下，统一思想，扎实工作，为全县经济发展做出积极贡献！