桓仁满族自治县人民政府

关于桓仁县2017年财政总决算（草案）的报告
——2018年7月13日在县七届人大第5次常委会上 
   财政局局长  李玉铁

主任、各位副主任、各位委员：
    根据《中华人民共和国预算法》的规定，2017年全县财政总决算（草案）已经编制完成。我受县人民政府委托，向本次常委会作关于2017年财政总决算（草案）的报告，请予审议。
    一、2017年财政总决算收支情况
   （一）一般公共预算收支情况
    全县一般公共预算收入完成52,738万元，完成年初预算的94.2%，同比增长0.2%。其中：税收收入完成34,893万元，同比增长7.9%；非税收入完成17,845万元，同比下降12.1%。
    经县六届人大五次会议批准，2017年全县一般公共预算支出预算为112,754万元。执行中，由于机关事业单位退休费提标，改善民生及支持经济社会事业发展支出增加，报请县人大常委会第四十二次会议批准调增了预算支出，再加上上级财政下达我县转移支付补助，全年预算支出调整为201,085万元。
    全县一般公共预算支出完成199,731万元，完成调整预算数的99.3%，同比增长0.1%。其中：教育支出33,880万元，科学技术支出1,459万元，农林水支出40,999万元，社会保障和就业支出29,855万元，医疗卫生与计划生育支出21,949万元，节能环保支出5,763万元，交通运输支出6,658万元，住房保障支出5,882万元。
    全年争取财政口径上级专项资金15亿元，主要包括：社会保障30,573万元，交通运输3,231万元，节能环保13,121万元，科教文卫23,594万元，农林水利38,824万元，公共安全1,719万元，城乡社区2,890万元，住房保障2,589万元。
    全年对乡镇安排一般公共预算补助7,260万元，主要包括：税收返还2,213万元、一般性转移支付补助3,654万元、专项转移支付补助1,393万元。县对乡镇转移支付补助对各乡镇保工资、保运转、保基本民生起到了保障作用。
    全县一般公共预算收入52,738万元，上级补助收入146,797万元，调入资金11,763万元，上年结转收入1,257万元，债券转贷收入28,617万元，调入预算稳定调节基金95万元，收入总计241,267万元；一般公共预算支出199,731万元，各项上解支出14,525万元，债务还本支出25,657万元，结转下年支出1,354万元，支出总计241,267万元。收支相抵，当年收支平衡。
    县本级一般公共预算收入47,830万元，上级补助收入146,797万元，乡镇上解收入161万元，调入资金11,501万元，上年结转收入1,257万元，债券转贷收入28,617万元，调入预算稳定调节基金60万元，收入总计236,223万元；一般公共预算支出187,427万元，各项上解支出14,525万元，补助乡镇支出7,260万元，债务还本支出25,657万元，结转下年支出1,354万元，支出总计236,223万元。收支相抵，当年收支平衡。
   （二）政府性基金预算收支情况
    全县政府性基金收入完成47,079万元，同比增长254%，其中：土地出让金收入42,525万元，城市基础设施配套费收入4,085万元；加上上级补助收入24,827万元，上年结余3,730万元，收入总计75,636万元。
    全县政府性基金支出完成66,173万元，同比增长47.3%，其中：城乡社区支出41,514万元，社会保障和就业支出13,042万元，农林水支出9,313万元；加上调出资金5,221万元，结转下年支出4,242万元，支出总计75,636万元；收支相抵，实现收支平衡。
    县本级政府性基金收入47,079万元，加上上级补助收入24,827万元，上年结余3,396万元，收入总计75,302万元；政府性基金支出60,293万元，补助乡镇支出5,880万元，调出资金4,959万元，结转下年支出4,170万元，支出总计75,302万元；收支相抵，实现收支平衡。
   （三）国有资本经营预算收支情况
    全县国有资本经营预算收入完成3,500万元，加上上级补助收入5,295万元，收入总计8,795万元。
    全县国有资本经营预算支出完成5,295万元，调出资金52万元，结转下年支出3,448万元，支出总计8,795万元；收支相抵，实现收支平衡。
   （四）政府性债务结余情况
    2017年末，我县全口径政府债务余额19.53亿元，具体包括系统内12.07亿元、系统外7.46亿元。系统内债务包括一般债券7.41亿元，专项债券4.66亿元；系统外债务包括棚改贷款6.15亿元、廉租房贷款0.8亿元、亚行贷款0.51亿元，综合债务率23.7%，控制在规定范围内。
    二、2017年财政主要工作开展情况
    2017年，在县委的正确领导下，在县人大的监督和指导下，财税部门强化税费征管，调整和优化支出结构，着力保障和改善民生，加强“三保”支出管理；积极落实各项财政政策，强化财政监督，推进财政绩效管理，不断提升科学理财水平，重点抓好以下工作：
    1.积极筹措财政资金，不断增强财政实力
    围绕税费征管、专项争取、盘活财政存量，千方百计筹措资金，增强财政支配能力。一是强化税费征缴。财税部门加强协调配合，强化税收分析和税源监控，对重点行业、重点企业、主体税种进行监控，努力挖掘税收增长点，确保应收尽收，及时上缴。加强非税收入管理，重点强化国有资源和资产管理，努力挖掘增收潜力。二是全力以赴争取上级转移支付资金。积极与省市财政部门沟通、协调，及时掌握财政扶持政策，配合业务部门，围绕我县重点产业和重点项目，科学包装，全力争取上级专项资金，全年争取财政口径专项资金15亿元，切实保障了全县基础设施建设和重点民生项目资金需求。三是盘活存量资金。全面盘活停留在财政和预算单位两年以上的存量资金2.2亿元，统筹用于政府刚性支出需求，缓解了财政支出压力，切实提高了财政资金使用效益。
    2.优化财政支出结构，增强财政保障能力
    积极发挥财政职能作用，切实保障和改善民生，进一步优化财政支出结构，促进各项事业协调发展。一是落实精准扶贫政策。全面落实县委工作部署，加大扶贫资金投入力度，整合各类资金2.06亿元，用于扶贫开发，确保完成脱贫任务。二是落实教育发展资金。全年投入资金3.3亿元，重点保障义务教育、“两免一补”、维修校舍、薄弱学校改造工程，加强学前教育和职业教育投入，落实国家助学金、免学费资金，推进教育事业均衡发展。三是落实各项社会基本保障资金。进一步加强社保资金管理，保障资金及时拨付。全年投入资金6.4亿元，保障了养老金、城乡最低生活保障、五保供养、抚恤等各类生活补助及时发放；加强对社会弱势群体的救助；推进医疗卫生改革，不断提高基本公共卫生服务水平。四是落实“三农”政策。落实乡村振兴战略，全年投入资金5.6亿元，加大生态保护力度，开展水源地综合治理；全面兑现粮食直补、移民直补等各项惠农补贴资金；实施农业综合开发，一事一议财政奖补村内道路和宜居示范村建设；加强农村基础设施建设，改善农村生产生活环境。四是落实社会事业发展资金。全年投入资金3.9亿元，加大城市基础设施建设投入力度，保障市政、环卫城市维护资金投入，不断完善城市功能；实施棚户区改造和危房改造；开展文物保护、文化服务体系建设，丰富群众业余文化生活，提高居民生活质量。
    3.不断推进财政改革，增强依法理财能力
    积极推进财政改革，增强依法理财能力，不断提升科学理财水平。一是改革养老保险制度。做好全县机关事业单位养老保险制度改革，实行社会统筹与个账户相结合的基本养老制度。二是全面开展涉企收费清理工作，落实小微企业享受减半征收所得税优惠政策，公开收费目录清单，落实财政扶持企业发展的各项政策，切实减轻企业负担。三是完善“一卡通”管理方式。全面推进财政惠农补贴“一卡通”发放工作，将最低生活保障金、农作物良种补贴、移民直补等40项补贴资金纳入发放范围，发放资金1.4亿元，累计27万人次。通过资金支付方式的改变，方便了补贴对象，保障了资金安全。
    4.落实财政监督措施，提高绩效管理水平
    落实《预算法》，以预算管理为基础，强化预算执行，将财政监督管理贯穿于财政资金分配、使用和绩效全过程，促进财政管理科学化和精细化。一是降低行政运行成本。坚持厉行节约，牢固树立过紧日子的思想，进一步加强“三公经费”的管理，从严控制财政一般性支出。二是落实预决算公开工作。按照《预算法》要求，依法全面及时公开财政预决算、部门预决算、“三公经费”预决算，主动接受社会监督。三是强化财政监督措施。依托国库集中支付系统，强化预算指标管理，将各单位财政资金全部纳入国库集中支付系统，实现对每一笔财政收支资金的监控管理，保障资金安全，实现财政资金使用效益最大化。四是强化财政资金审核监管。加强政府采购、政府投资项目审核管理。全年政府采购规模1.1亿元，节约资金1,267万元；基建审核中心审核工程预决算项目1191个，审核资金15.1亿元，审减资金1.5亿元；移民审查中心审核项目97个，审核资金1.1亿元，审减资金241万元。通过强化管理，切实节约了财政资金。
    主任、各位副主任、各位委员，过去的一年，财政部门积极发挥职能作用，强化财政收入管理，统筹安排财政支出，实现了财政收支平稳运行，保障了全县各项社会事业协调发展。但是我们也清醒地认识到，财政工作依然存在一些不容忽视的困难和问题，经济总量小，财税增收的基础薄弱，而工资、社会保障、机关事业养老保险并轨、企业养老保险缺口等刚性支出不断增长，财政收支矛盾日益突出。面对这些具体问题，需要加快经济发展，逐步加以解决。
    三、2018年落实财政工作的具体措施
   （一）加强收入管理，壮大财政收入规模
    加强财税部门协调配合，实时沟通信息，及时解决征收过程中存在的问题，依法依规组织财政收入；深挖增收潜力，堵塞管理漏洞，确保税费应收尽收、均衡入库。落实扶持企业发展的各项政策，切实减轻企业负担，努力培植新兴财源。落实深化县乡镇财政管理体制改革，调动乡镇发展经济积极性，壮大乡镇实力，确保乡镇财政收入稳步增长。
   （二）保障重点支出，促进经济社会协调发展
    调整优化财政支出结构，加大重点领域保障力度，促进经济社会持续健康发展和民生不断改善。一是切实保障基本民生支出。积极筹措资金，足额安排工资性支出，落实好各项政策，确保工资按时发放；保障机关事业单位运转经费支出，维护机构正常运转。二是全力推进脱贫攻坚工作。全面推进精准扶贫，加大财政涉农资金统筹力度，着力解决贫困村行路难、饮水难、住房难问题，支持贫困村特色产业发展，带动贫困户增收，确保完成脱贫目标。三是以提高和改善民生为重点，全面落实社会保障政策。围绕守住民生底线，确保养老金及时发放；支持民生社会事业发展，重点支持县政府确定的“十大民生工程”，积极促进就业和创业，加快促进城乡居民收入增长，着力提高教育、医疗卫生、社会保障、科技、文化体育等公共服务水平。四是支持“三农”发展。全力支持乡村振兴战略政策落实，多渠道筹集资金，落实强农惠农政策，以农业产业化带动农民增收；加强耕地保护，支持农业基础设施建设；继续推进一事一议村内道路和美丽乡村示范村建设，促进城乡协调发展。
   （三）落实财政改革政策，完善财政管理制度
    坚持深化财政制度改革，提升科学理财水平。一是深化县乡财政管理体制改革。重新划分县乡财政收支范围，完善转移支付制度，实行增收激励机制，充分调动乡镇经济发展、培植财源、组织收积极性，增强乡镇财政基本保障能力。二是推进财政存量资金统筹使用。对结余资金和连续两年未用完的结转资金，按规定统筹用于经济社会发展。对不足两年的结转资金，加快预算执行，落实财政存量资金与预算安排挂钩制度，压缩下年财政预算安排规模。三是加强行政事业单位国有资产经营管理。进一步加强行政事业单位固定资产管理，全面开展资产清查，实施国有资产动态管理，促进资产管理规范化和资产合理配置，提高资产使用效益，确保国有资产保值增值。四是统一行政事业单位会计核算体系。按照上级部门统一部署，归并统一现行的行政事业单位等会计制度，开展好培训工作，确保新旧制度顺利衔接、平稳过渡。
   （四）加强绩效管理监督，提升财政监管水平
    加强财政资金监督管理，充分发挥财政资金使用效益。一是加强财政支出管理。财政部门将一如既往树立勤俭节约过紧日子的思想；严格执行年初预算，按照“先生活、后生产”的原则，加强“三保”支出管理，合理确定支出次序，提高财政资金使用效益。二是全面推进预决算公开。各单位要积极按照规定时间、内容、方式落实预决算公开工作，提升部门主动公开意识，强化厉行节约，进一步规范预决算公开工作机制。三是规范地方政府债务管理。积极做好政府债务管理工作，将政府债务纳入预算管理。对债务实行限额管理，控制债务规模，严格控制新增债务，积极化解存量债务，确保债务控制在合理范围内，防止出现区域债务风险。四是加强财政库款管理。切实加强预算执行，继续加强库款运行分析，确保国库资金安全和满足财政支付需求。五是强化财政监管措施。加强政府采购、政府投资项目审核管理工作。通过强化资金审核监管，努力节约财政资金，提高财政资金使用效益。
    主任、各位副主任、各位委员，今年财政收支矛盾将进一步加剧，财政各项工作任务紧迫而艰巨。我们将在县委的坚强领导下，在县人大的监督支持下，迎难而上，奋力拼搏，全面做好财政各项工作，为促进全县经济社会持续健康发展做出新贡献！