桓仁满族自治县人民政府

关于桓仁县2016年财政总决算（草案）的报告
                             ——2017年6月20日在县六届人大第37次常委会上
                                                 财政局局长  李玉铁

主任、各位副主任、各位委员：
    根据《中华人民共和国预算法》的规定，2016年全县财政总决算（草案）已经编制完成。我受县人民政府委托，向本次常委会作关于2016年财政总决算（草案）的报告，请予审议。
    一、2016年财政总决算
   （一）一般公共预算收支情况
    全县一般公共预算收入完成52,625万元，完成年初预算的100.1%，同比增长5.1%。其中：税收收入完成32,334万元，同比下降1.4%；非税收入完成20,291万元，同比增长17.4%。
    经县六届人大四次会议批准，2016年全县一般公共预算支出预算为97,456万元。执行中，由于兑现国家出台调资政策，上解养老金等原因导致刚性支出增加，报请县人大常委会第二十四次会议批准调增了预算支出，再加上上级财政下达我县转移支付补助，全年预算支出调整为200,733万元。
    全县一般公共预算支出完成199,476万元，完成调整预算数的99.4%，同比增长1.9%。其中：教育支出34,304万元，科学技术支出2,131万元，农林水支出43,702万元，社会保障和就业支出23,858万元，医疗卫生与计划生育支出16,737万元，节能环保支出7,193万元，交通运输支出10,427万元，住房保障支出9,132万元。
    全年争取一般公共预算口径上级补助资金13.7亿元，主要包括：社会保障5,036万元，交通运输10,907万元，节能环保10,084万元，科教文卫12,421万元，农林水利32,041万元，公共安全2,741万元，城乡社区6,524万元，住房保障4,328万元。
    全年对乡镇安排一般性转移支付补助5,261万元，主要包括：农村税费改革转移支付补助327万元，调资补助355万元，结算补助2,707万元，重点生态功能区转移支付补助1,602万元。一般性转移支付补助对各乡镇保工资、保运转起到了保障作用。
    全县一般公共预算收入52,625万元，上级补助收入137,050万元，调入资金19,556万元，上年结转收入1,824万元，债券转贷收入29,498万元，收入总计240,553万元；一般公共预算支出199,476万元，各项上解支出10,247万元，债务还本支出29,498万元，安排预算稳定调节基金和增设周转金75万元，结转下年支出1,257万元，支出总计240,553万元。收支相抵，当年收支平衡。
    县本级一般公共预算收入48,686万元，上级补助收入137,050万元，乡镇上解收入160万元，调入资金17,593万元，上年结转收入1,789万元，债券转贷收入29,498万元，收入总计234,776万元；一般公共预算支出188,247万元，各项上解支出10,247万元，补助乡镇支出5,487万元，债务还本支出29,498万元，安排预算稳定调节基金和增设周转金40万元，结转下年支出1,257万元，支出总计234,776万元。收支相抵，当年收支平衡。
   （二）政府性基金预算收支情况
    全县政府性基金收入完成13,299万元，同比下降28.2%，其中：土地出让金收入9,246万元，城市基础设施配套费收入3,530万元；加上上级补助收入33,932万元，上年结余5,140万元，债券转贷收入37,231万元，收入总计89,602万元。
    全县政府性基金支出完成44,937万元，同比下降13.8%，其中：城乡社区支出12,827万元，社会保障和就业支出14,916万元，农林水支出16,500万元；加上债务还本支出37,231万元，调出资金3,704万元，结转下年支出3,730万元，支出总计89,602万元；收支相抵，实现收支平衡。
    县本级政府性基金收入13,299万元，加上上级补助收入33,932万元，上年结余2,880万元，债务转贷收入37,231万元，收入总计87,342万元；政府性基金支出44,103万元，补助乡镇支出871万元，调出资金1,741万元，债务还本支出37,231万元，结转下年支出3,396万元，支出总计87,342万元；收支相抵，实现收支平衡。
   （三）政府性债务结余情况
    2016年，经市政府批准我县政府债务限额14.54亿元，其中：一般债务9.78亿元，专项债务4.76亿元。截止2016年末，我县政府负有偿还责任的债务余额13.49亿元，综合债务率为29.1%，控制在限额内，其中：一般债务8.73亿元，专项债务4.76亿元。
    2016年，在县委的正确领导下，在县人大的监督和指导下，财政部门积极发挥职能作用，主动适应新常态，强化税费征管，优化支出结构，着力保障民生；积极落实各项财政政策，不断提升科学理财水平，重点抓好以下工作：
    1、切实抓好收入管理，保障财政支付能力
    财税部门主动作为，密切协作，深挖收入潜力，增强财政保障能力。一是加强税费征管。强化收入分析和税源监控，加强对重点行业、重点企业的收入管理，努力做到应收尽收。强化非税收入“收支两条线”管理，努力挖掘增收潜力。二是积极争取上级专项资金。积极与上级主管部门对口沟通、协调，及时掌握财政扶持政策，配合业务部门，全力争取专项资金，保障了民生及重点项目的资金需求。三是盘活存量资金。全面盘活停留在财政和预算单位两年以上的存量资金1.7亿元，统筹用于民生等重点项目支出，切实提高了财政资金使用效益。四是强化政府债务管理。严格政府债务限额管理，强化债务风险防控，积极化解政府债务，置换政府债券6.7亿元。通过置换政府债券，减少了债务利息支出，缓解了政府偿债压力。
    2、完善财政支出结构，强化公共财政职能
    积极应对财政收支矛盾日益突出的问题，加强国库资金管理，统筹安排财政各项支出，财政收支平稳运行。一是落实社会基本保障资金。积极筹措资金，优先保障社保资金支出。投入资金5.4亿元，重点保障养老金、最低生活保障、五保供养、抚恤等各类生活补助及时发放；推进医疗卫生改革，不断提高基本公共卫生服务水平；落实再就业补助政策，促进社会和谐发展。二是落实惠农资金。投入资金4.9亿元，重点加强农业基础设施建设，全面落实粮食直补、移民直补等各项惠农补贴资金；支持美丽乡村建设，改善农村生产生活环境；支持农业特色产业发展，促进农民增收，积极推进精准扶贫工作；支持重大水利工程项目建设，增强农业抗风险能力。三是落实生态保护资金。投入资金1.4亿元，重点支持水源综合治理、造林绿化、退耕还林、公益林保护等项目建设，促进生态环境不断优化。四是落实社会事业发展资金。投入资金5.3亿元，重点保障教育资金投入，及时拨付“两免三补”和公用经费，加大学前教育和职业教育投入，落实薄弱学校改造资金，促进教育事业均衡发展；重点保障安居工程、暖房子工程、危房改造工程等民生投入，改善住房条件；加强铁路、公路、城市道路资金投入，推进交通基础设施不断完善；保障文化体育事业资金投入，推进公共文化体育服务体系不断发展。
    3、落实财政改革政策，推进财政绩效管理
    落实各项财政改革政策，不断提升科学理财水平。一是完成“营改增”税制改革。积极协调配合税务部门做好“营改增”改革工作，切实减轻了企业纳税负担。二是积极开展财政管理绩效综合评价工作。围绕规范预算编制、优化支出结构、盘活存量资金、加强债务管理、控制财政供养人员、推进预决算公开、加强县乡财政基础数据管理等工作，不断提高科学理财水平，2016年被省财政厅评为“先进单位”。三是规范财政管理制度。为进一步加强财政管理，制定了县级财政管理制度和乡镇财政管理办法，完善了政府投资项目管理、政府采购、基本建设审核等制度，进一步提高了财政规范化管理水平。四是推进“一卡通”社会化发放工作。全面推进财政惠农补贴“一卡通”发放工作，将最低生活保障资金、移民直补等52项补贴资金纳入社会化发放范围。通过国库资金直达补贴对象，减少了资金流转环节，保障了资金安全，提高了财政资金使用效益。
    4、强化财政监督管理，提高科学化管理水平
    将财政监督管理贯穿于财政资金分配、使用和绩效全过程，实现财政资金监管常态化。一是降低行政运行成本。坚持厉行节约，牢固树立过紧日子的思想，进一步加强“三公经费”的管理，从严控制财政一般性支出，全年“三公经费”实际支出同比下降27.2%。二是落实预决算公开工作。按照《预算法》要求，依法全面及时公开财政预决算、部门预决算、“三公经费”预决算，主动接受社会监督。三是加强财政支出的动态监控。依托国库集中支付动态监控系统，加强预算指标管理，规范财政专项资金申请拨付流程，从源头上实现对预算单位每笔资金的监督管理，杜绝了资金在预算单位的滞留，提高了国库资金使用效率。四是强化财政资金审核监管。加强政府采购、政府投资项目审核管理。全年政府采购规模1.4亿元，节约资金1,707万元；基建审核中心审核工程预决算项目450个，审核资金11.9亿元，审减资金1.7亿元；移民审查中心审核项目302个，审核资金2.9亿元，审减资金554万元。通过强化管理，切实节约了财政资金。
    回顾过去的一年，财政收支矛盾不断加剧，财政科学化精细化管理要求不断提高，财政工作任务日益繁重，财政部门主动作为，不等不靠，实现了财政收支平稳运行。但是我们也清醒地认识到，财政工作仍然存在一些不容忽视的困难和问题，经济总量小，收入增长乏力；而兑现调资政策、公车改革、养老保险等社会保障资金发放和城市运行维护等刚性支出不断增长，收支矛盾十分突出，预算平衡任务非常艰巨；预算约束和财政监管等方面还需进一步加强。对此，我们将高度重视，采取有效措施逐步加以解决。
    二、加强财政管理的主要措施
   （一）加强财政收入管理，不断壮大财政实力
    强化税费征管，全力组织财政收入。强化部门合作，进一步加强财政与税务部门、项目主管部门、收费征管部门的协作。通过信息共享，及时调度，确保财政收入及时入库。加强财源建设，强化政策支持、项目带动，提升主导产业比较优势，充分发挥龙头企业的带动作用，拓展财源发展空间。
   （二）优化财政支出结构，增强公共服务能力
    按照“保工资、保运转、保民生”的原则，优化财政支出结构。一是切实抓好运转保障。积极筹措资金，足额安排工资性支出，落实好各项政策，确保工资按时发放。保障机关运转经费支出，维护机关正常运转。二是以提高和改善民生为重点，增强政府公共服务的能力。支持民生社会事业发展，重点支持县政府确定的“十大民生工程”，积极促进就业和创业，加快促进城乡居民收入增长，着力提高教育、医疗卫生、社会保障、科技、文化体育等公共服务水平。三是支持“三农”发展，落实强农惠农政策，以农业产业化带动农民增收；全面推进精准扶贫，完成脱贫任务。加强耕地保护，支持农业基础设施建设。稳步推进农业综合开发、一事一议村内道路和美丽乡村示范村建设，不断改善农村生产、生活环境，促进城乡协调发展。
   （三）落实积极财政政策，增强经济发展动力
    全面落实财政支持经济发展的各项政策，为县域经济发展注入活力，培育财源，依靠企业发展增加财政收入。一是抓住政策发展机遇。抢抓国家支持东北振兴重大政策，围绕生态建设、现代物流、矿区搬迁、污水处理、交通、水利设施等重大基础设施建设，科学包装项目，努力争取上级专项资金。二是落实财政政策。全面落实国家支持企业发展的各项扶持政策，支持企业技术改造，促进产业结构优化，推动产业升级，努力培育形成新的经济增长点。三是创优经济发展环境。支持城市基础设施建设，加大生态环境保护和建设资金投入，支持各项社会事业和谐发展，营造良好的经济发展环境，促进县域经济加快发展。
   （四）推进依法理财，保障财政资金安全
    按照《预算法》的要求，规范预算编制和执行，强化财政监督，进一步提高财政绩效管理水平。一是全面推进预决算公开。按照“以公开为常态、不公开为例外、依法依规公开预决算”的原则，明确规定了预决算公开时间、内容、方式。二是规范地方政府债务管理。积极做好政府债务管理工作，将政府债务纳入预算管理。对债务实行限额管理，控制债务规模，严格控制新增债务，化解存量债务，确保债务控制在合理范围内，防止出现区域债务风险。三是强化结余结转资金的管理。加强和规范各类结余结转资金管理，优化资源配置，盘活存量资金，提高财政资金使用效益。四是强化预算约束，规范预算调整。加强对预算执行和预算调整的管理。通过硬化预算约束，进一步规范政府收支行为，不断提高预算管理水平。五是加强乡镇财政管理。围绕乡镇财政规范化建设，加强对乡镇财政管理的监督和指导，不断提升乡镇财政管理水平。
    主任、各位副主任、各位委员，今年的财政预算收入任务压力较大，刚性支出不断增加，财政工作面临严峻挑战。我们将在县委的领导下，在县人大的监督支持下，迎难而上，奋力拼搏，全面做好财政各项工作，为促进全县经济社会持续健康发展做出新贡献！