桓仁满族自治县人民政府

主任、各位副主任、各位委员：
根据《中华人民共和国预算法》的有关规定，2014年全县财政总决算（草案）已经编制完成。我受县人民政府委托，向本次常委会作关于2014年财政总决算（草案）的报告，请予审议。

 一、关于2014年财政总决算

（一）公共财政预算收支情况

全县公共财政预算收入完成151,139万元，同比增长1.6%。其中：税收收入完成104,962万元，同比增长2.1%；非税收入完成46,177万元，同比增长0.3%。主要收入项目完成情况是：增值税6,004万元，下降14%；营业税16,970万元，增长8.6%，考虑营业税改征增值税973万元的政策因素后，同比增长12.2%；企业所得税4,425万元，下降32.4%；个人所得税3,425万元，增长39.9%；耕地占用税42,875万元，增长43.9%。

全县公共财政预算支出完成268,576万元，同比增长1.1%。其中：教育支出48,311万元，与上年基本持平；科学技术支出3,664万元，与上年持平；农林水支出51,354万元，同比增长12%；社会保障和就业支出14,423万元，同比增长49.8%；医疗卫生与计划生育支出18,655万元，同比增长12.2%。

全年争取财政口径上级专项资金13.5亿元，主要包括：社会保障10,506万元，交通运输4,638万元，节能环保8,798万元，科教文卫13,689万元，农林水利46,694万元，公共安全1,645万元，住房保障7,098万元，城乡建设7,106万元。
全年对乡镇安排一般性转移支付补助1,483万元。主要包括：农村税费改革转移支付补助360万元，困难乡镇转移支付补助147万元，生态补偿转移支付补助830万元，调资补助146万元。一般性转移支付补助对于各乡镇保工资、保运转起到了保障作用。

全县公共财政预算收入151,139万元，转移性收入145,972万元，收入总计297,111万元；公共财政预算支出268,576万元，转移性支出28,535万元，支出总计297,111万元；收支相抵，实现平衡。

（二）政府性基金预算收支情况

全县政府性基金收入完成35,994万元，同比下降23.8%，其中：土地出让金收入32,839万元，城市基础设施配套费收入1,148万元，地方教育附加收入715万元，育林基金收入636万元，残疾人就业保障金收入430万元；转移性收入合计50,856万元，收入总计86,850万元。

全县政府性基金支出完成66,711万元，同比下降1.1%，其中：城乡社区支出44,558万元，社会保障和就业支出12,252万元，农林水支出8,938万元；转移性支出合计20,139万元，支出总计86,850万元，实现收支平衡。

2014年，在县委的正确领导下，在县人大的有效监督支持下，财政部门以组织财政收入作为中心任务，加强和规范财政管理，深入推进财政改革，积极发挥财政职能作用，着力保障和改善民生，努力服务发展改革稳定大局，取得了积极成效。主要表现在：

1、加强财源建设，确保收入增长处于合理区间。2014年，受宏观经济下行压力影响，财政收入形势异常严峻，财税部门主动采取措施，不断强化分析调度，依法依规组织财政收入。一是加强财源建设。巩固基础财源，扶持传统产业加快发展；培育接续财源，支持重点项目和园区基础设施建设，提高新兴财源对财政收入的贡献水平。一年来，争取上级专项资金6,351万元，支持企业技术改造、流通服务和转型升级；落实省政府取消、缓征部分收费和基金政策，为企业减负1,803万元，切实减轻了企业和群众负担。二是加强税收征管。加大对重点行业、重点企业和重点税种的监控力度，及时协调国地税等征收部门，分析收入形势，查找收入增长点，确保收入进度。开展营业税专项清理整治工作，全年查补税款2,180万元。三是加强非税收入监管。加强对重点非税项目的监控，严格执行非税收入票据管理制度，强化收支两条线管理，努力挖掘非税收入增收潜力。

2、优化支出结构，支持民生和社会事业发展。继续调整优化支出结构，全力争取上级政策和资金支持，把财政支出重点向保障和改善民生倾斜，发挥公共财政职能作用。一是确保各项社会保障政策落实到位。安排社会保障资金2.64亿元，落实再就业政策；全面兑现城乡最低生活保障金；及时发放优抚和社会救济等补贴资金；落实低保户医疗救助制度；巩固新型农村合作医疗改革成果，实施村级卫生室药品零差价改革，加强村卫生室和中心卫生院建设，健全基层医疗卫生服务体系，促进基本公共卫生服务均等化。二是保障重点项目建设资金需要。积极筹措基本建设资金1.75亿元，实施县城道路、公园、燃气、供热管网、棚户区改造、铜锌矿地区基础设施建设。三是服务“三农”发展。安排惠农资金5.1亿元，支持农业基础设施建设；全面落实粮食直补、农作物良种补贴、农机具购置补贴、移民直补、生态效益到户补偿等惠农政策；支持美丽乡村建设和示范村特色产业发展；支持水源地保护工程和青山工程。四是支持社会事业发展。安排资金0.85亿元，支持教育事业均衡发展，支持扶贫开发和文化体育事业发展。

3、推进财政改革，提升财政服务水平。2014年以来，国家连续出台了深化预算管理制度改革、加强地方政府债务管理等多项改革政策。我们按照新《预算法》和国家财税体制改革的要求，结合桓仁实际，积极推进财政改革创新工作。一是深化预算管理制度改革。积极推进部门预算编制改革，全面审核项目支出政策依据，统筹考虑财力和非税收入两个来源，保障预算单位基本运转和重点项目支出需要。二是积极推进部门预决算公开工作。贯彻执行财政预决算信息公开制度，推动县直预算部门公开本部门预决算和“三公”经费预决算，接受社会监督。三是推进国库集中收付制度改革工作。巩固县本级国库集中收付制度改革成果，进一步扩大资金支付范围；积极推进乡镇级国库集中收付制度改革工作。四是加强乡镇财政规范化建设。充分发挥乡镇便民服务中心作用，提高了资金监管能力。

4、强化财政监管，规范财政资金管理。将财政监管贯穿于财政资金筹集、分配和使用的全过程，通过财政监督，切实发挥财政资金的经济效益和社会效益。一是严格控制“三公”经费支出。进一步落实“三公”经费压缩要求。二是加强政府采购监管。规范政府采购审批管理程序，增强政府采购透明度，促进公平竞争。全年实现政府采购规模11,703万元，节约资金1,385万元。三是加大政府投资审核力度。强化财政投资项目评审工作，加强对重点工程和民生工程的审核。全年审核工程预决算项目443个，审核资金69,910万元，审减资金14,606万元。四是加强政府债务管理。逐步化解存量债务，防范金融风险。充分运用金融政策，实现政府融资4.5亿元，进一步加强城市基础设施建设，促进县城功能不断完善。

一年来，面对经济下行带来的各种挑战和压力，在县委的坚强领导下，在县人大的监督支持下，财政工作主动适应经济新常态，财政管理工作不断推向前进。但我们也清醒地认识到，预算执行和财政工作面临着一些不容忽视的困难和问题。主要是受宏观经济下行压力等因素影响，财政收入进入低速增长期，但工资和机构运转、重点支出和民生支出等刚性支出持续增长，地方政府债务进入偿债高峰期，养老等社保基金缺口较大，财政收支矛盾十分突出，财政运行异常困难。同时，新预算法的贯彻实施对依法理财、强化管理提出更加严格的要求。对于这些困难和问题，我们将积极应对，切实采取有效措施逐步加以解决。

二、加强财政预算管理的主要措施

1、贯彻落实新《预算法》，增强财政管理能力。按照新修订的预算法规定，积极落实预算管理制度等各项改革，采取切实有效措施，严格规范支出管理，提高财政资金使用效益。一是严格预算编制。按照新预算法要求，统筹兼顾，突出重点，科学、依规、合理地编制预算，在保证基本公共服务合理需要的前提下，优先保障民生和重点项目支出。二是强化预算约束和执行。按照“先有预算、后有支出”的要求，严格执行年初批复的预算。三是推进预决算公开。继续夯实预决算公开的基础工作，不断细化公开内容，增强财政财务工作透明度。主动回应社会关注问题，发挥预决算公开的正面效应。

2、加强财政收入管理，增强政府财力。把组织财政收入作为工作重点，依靠经济发展增加财政收入。一是落实积极的财政政策。支持传统产业转型升级；落实国家对小微企业的扶持政策；支持招商引资、产业园区基础设施建设。通过实施积极的财政政策，加快经济发展，促进企业发展壮大，增加财政收入。二是抓住政策发展机遇。抢抓国家支持东北振兴重大政策，围绕生态建设、现代物流、矿区搬迁、污水处理、交通、水利设施等重大基础设施建设，科学包装项目，努力争取上级专项资金。三是加强税收和非税收入征管。协调两税部门，重点做好主体税种监控分析，全面掌握税源情况，依法依规及时足额组织税收收入。加强非税收入征收管理，完善非税收入预算管理，探索增收激励机制。

3、加强财政支出管理，提高公共服务保障能力。在收支矛盾突出的情况下，积极采取有效措施，统筹安排财力，规范支出管理，确保重点支出需要。一是整合资金。统筹考虑财政和非财政性资金，首先保障刚性支出，维护社会和谐稳定，集中财力优先保障政府重点项目支出。二是坚持厉行节约。从严控制“三公”经费支出，推进部门预决算信息公开和“三公”经费公开工作。加强预算执行管理，按项目用款进度拨付资金，严格预算追加管理。三是盘活财政存量资金。按照上级财政部门工作要求，积极做好盘活财政存量资金工作，加强对结转结余财政资金的管理，发挥财政资金效益。

4、加强政府债务管理，健全融资偿债机制。进一步规范政府债务管理，把政府债务短期应对措施与长期制度建设结合起来，充分发挥政府融资对经济发展的促进作用。一是加强政府债务日常管理。按照“锁定旧债、严控新债、有序消债”的工作思路，实行债务台帐管理，及时偿还到期债务本金和利息，有效防控债务风险。二是积极争取政府债券。积极与上级财政部门沟通协调，做好政府债券申领各项准备工作，争取地方债券规模。三是加强组织机构建设。充分发挥债权债务管理办公室职能作用，加强政府融资和偿债管理。积极探索政府和社会资本合作，拓宽资金来源渠道，减轻建设和偿债的资金压力。

5、加强财政监督管理，保障资金安全运行。进一步加强财政监督工作，提高财政资金使用效益。一是加强财政专项资金管理。严格执行财政专项资金管理办法，规范财政专项资金支出审批程序，加强对涉农资金的监督管理力度。二是充分发挥财政信息系统的监管作用。通过利用国库集中支付系统、非税收入收缴系统、“一卡通”发放系统等现代管理手段，实现对财政资金流向的动态监控，对重点支出项目跟踪反馈，实现财政支出资金使用安全高效。三是加强政府采购和投资评审监管力度。加强政府采购监管，严把政府投资建设项目审核关，最大限度地节约财政资金。

主任、各位副主任、各位委员，今年的财政预算收支任务繁重而艰巨，财政运行难度空前，改革任务压力巨大，我们要在县委的坚强领导下，在县人大的监督支持下，积极发挥财政职能作用，扎实做好各项财政工作，为促进全县经济社会持续健康发展做出更大的贡献。